Transformando las tesorerías corporativas

La tecnología está permitiendo mejores formas de gestionar el efectivo, el riesgo y las monedas digitales.

La gestión de tesorería juega un papel central en la salud financiera de las empresas de todos los tamaños. Una empresa puede ser rentable y tener un sólido canal de ventas, pero aún así verse afectada por una mala gestión de efectivo que conduce a incumplimiento de obligaciones de pago al personal y a los proveedores. Los tesoreros corporativos gestionan el riesgo financiero, respaldan la financiación y ayudan a alcanzar los objetivos estratégicos de una empresa.

82%

Un estudio de un banco estadounidense descubrió que la mala gestión del flujo de caja es la causa del 82% de los fracasos empresariales.

Tener una sólida comprensión de la posición de efectivo y el pronóstico de una empresa, así como de las posiciones de prueba de estrés y planificación de escenarios, es fundamental para lograr objetivos financieros, respaldar operaciones eficientes y mantener la integridad de la reputación.

92%

de los equipos de tesorería buscan visibilidad de sus posiciones de efectivo al menos diariamente¹

Grandes cambios en el horizonte

La gestión del efectivo corporativo tiende a ser ineficiente porque se basa en datos aislados, procesos manuales y el uso de múltiples fuentes de datos y herramientas de software. Las multinacionales enfrentan desafíos adicionales relacionados con la distribución de los equipos de tesorería entre funciones y geografías.

Sin embargo, hoy en día existe un potencial significativo para el avance de las tecnologías —en particular en API, gestión de datos, inteligencia artificial (IA) y computación cuántica— para abordar estas cuestiones y transformar las actividades esenciales de tesorería para mejor.

Accesibilidad y visibilidad de los datos

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Descripción

La gestión de efectivo corporativa requiere que los equipos de tesorería accedan y agreguen datos de múltiples fuentes, incluidos bancos, sistemas de planificación de recursos empresariales (ERP) y diversas herramientas de pago de terceros.

Esto requiere que los tesoreros corporativos empleen un "análisis de silla giratoria", es decir, cambien de herramienta para obtener una imagen de su posición de efectivo. La información puede estar desactualizada antes de ser difundida.

Tecnología

Hojas de cálculo que se descargan de las plataformas bancarias y se actualizan manualmente.

Eficiencia

Crear una imagen consolidada de la posición de caja de una empresa es un proceso manual que requiere mucho tiempo.

Exactitud

La mayor parte de la agregación de datos se realiza en hojas de cálculo que requieren carga, validación y generación de informes manuales, lo que aumenta la probabilidad de error humano.

74%

de los equipos de tesorería utilizan hojas de cálculo para la elaboración de informes de efectivo¹

Descripción

A través de la conectividad en tiempo real entre todas las cuentas, las empresas mantienen una “única fuente de verdad” actualizada para todos los datos relacionados con el efectivo.

Se puede conectar un tablero a la capa de agregación de datos, lo que permite a los tesoreros corporativos ver sus datos en cualquier formato que deseen sin necesidad de utilizar hojas de cálculo manualmente.

Tecnología

Lagos de datos y mallas de datos que crean una sólida infraestructura de datos corporativos.

Eficiencia

Se requiere un mínimo esfuerzo ya que los datos se organizan y recopilan automáticamente y brindan información mediante herramientas de análisis y visualización.

Exactitud

Los datos se recopilan y validan automáticamente en todas las cuentas, por lo que la precisión mejora gracias a la mínima intervención manual.

63%

de los equipos de tesorería quieren actualizaciones más frecuentes sobre sus posiciones de efectivo¹

Pronóstico

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Descripción

La mayoría de las empresas utilizan técnicas ineficientes para crear pronósticos. Los modelos se crean manualmente y se optimizan según un período de tiempo determinado: mensual, trimestral o incluso anual.

Tecnología

Las hojas de cálculo se utilizan para crear manualmente modelos de pronóstico.

Eficiencia

Se dedica mucho tiempo a crear y actualizar modelos manualmente.

Exactitud

Los procesos manuales y las actualizaciones con plazos determinados basados en tendencias históricas generan pronósticos inexactos y desactualizados que no son un buen predictor de eventos puntuales (como el COVID-19).

Descripción

Las herramientas basadas en IA actualizan de forma continua y automática las proyecciones en función de los datos más recientes, lo que permite obtener vistas en tiempo real de los pronósticos en distintos períodos de tiempo y escenarios.

Tecnología

Inteligencia artificial utilizada para crear modelos de pronóstico en tiempo real y planes para escenarios.

Eficiencia

Se requiere un mínimo esfuerzo, además de algunos pequeños ajustes ocasionales a la lógica subyacente de la IA, lo que permite a los tesoreros centrarse en la toma de decisiones estratégicas en lugar de en tareas manuales.

Exactitud

Los pronósticos se actualizan automáticamente, por lo que proporcionan la proyección más precisa en cualquier momento, lo que permite a los tesoreros estar mejor preparados para eventos únicos.

6%

Solo el 6% de los equipos de tesorería utilizan herramientas de IA/ML hoy en día¹

Riesgo cambiario

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Descripción

El riesgo cambiario es la exposición que enfrenta una empresa que opera en diferentes países, en particular con ganancias o pérdidas impredecibles debido a cambios en el valor de una moneda en relación con otra. Hoy en día existen herramientas automatizadas que ayudan a gestionar estrategias en torno a los tipos de cambio, el tiempo y los objetivos financieros de una empresa. Limitaciones En potencia de cálculo y en base a tendencias históricas limitan la precisión y eficiencia.

Tecnología

La computación clásica basada en reglas limita la eficiencia de los cálculos de FX.

Eficiencia

Eso depende. Hoy en día, las herramientas que ayudan a realizar la acumulación y el barrido de fondos en monedas nacionales varían desde operaciones manuales hasta sistemas simples basados en reglas y herramientas impulsadas por inteligencia artificial que analizan los mercados en tiempo real.

Exactitud

No es óptimo porque la computación clásica no puede calcular la complejidad de las conversiones de múltiples monedas a lo largo del tiempo.

Los avances tecnológicos permitirán una gestión más eficiente del riesgo cambiario a través de un proceso automatizado que minimiza las comisiones y el riesgo cambiario. Esto se logra incrementando el control corporativo sobre los tipos de cambio con la ayuda de diversas tecnologías. Esto reduce los esfuerzos manuales al tiempo que garantiza que se cumplan los objetivos y políticas de tesorería específicos de la empresa.

Tecnología

Computación cuántica que proporciona cálculos FX exponencialmente más potentes.

Eficiencia

Se requerirá un esfuerzo mínimo; la combinación de IA y computación cuántica proporcionará la máxima eficiencia.

Exactitud

Una mayor automatización y capacidades cuánticas garantizarán una mayor precisión.

90%

Se espera que las empresas de Asia, Europa y los EE. UU. tengan asignaciones de activos digitales en los próximos cinco años^.

Activos digitales

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Descripción

Actualmente, la implementación de activos digitales está limitada en gran medida a la aceptación y la inversión. Se estima que el 52% de las empresas de Asia, Europa y Estados Unidos actualmente invierten en activos digitales de algún tipo, y se espera que el 90% tenga una asignación de activos digitales dentro de los próximos 5 años.²

Tecnología

Monederos digitales que se utilizan para aceptar y almacenar activos digitales

Descripción

A medida que los activos digitales se vuelven más comunes a nivel oficial, con más de 100 gobiernos explorando las monedas digitales de los bancos centrales, las prácticas existentes dentro de un departamento de tesorería, como (administración de efectivo, pronóstico de efectivo, inversiones, riesgo cambiario y más), se volverán a optimizar para garantizar que las monedas digitales se gestionen sin problemas junto con el efectivo y otros activos tradicionales.

Tecnología

IA, computación cuántica, blockchain, herramientas de visualización de datos y más para administrar dinero digital y fiduciario.

Perspectiva

Las operaciones de tesorería corporativa están listas para ser transformadas por la IA, la computación cuántica y otras tecnologías emergentes. Sin embargo, es necesario un trabajo importante para que las empresas adopten soluciones tecnológicas e implementen procesos automatizados sin inconvenientes. Pueden comenzar por construir su infraestructura de datos para permitir un fácil acceso y utilidad en múltiples sistemas y fuentes. Los datos de sus bancos, ERP, herramientas de gestión de facturas, herramientas de cuentas por cobrar y otras ubicaciones donde realizan la gestión financiera deben descomponerse y agregarse para que los equipos de tesorería puedan optimizar el impacto de estas tecnologías. El papel estratégico de un tesorero se centra cada vez más en la colaboración entre empresas y divisiones. Por lo tanto, la implementación de estas nuevas tecnologías debería permitir un toque “personal” y colaborativo que influya fuertemente en la estrategia general de la empresa.

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Para obtener más información sobre los cambios en las ideas sobre el valor y el dinero y sus implicaciones para las empresas, las personas y la sociedad en general, esté atento a la edición del tercer trimestre de 2023 de la publicación de liderazgo intelectual de Mastercard, Signals, que explorará el tema del dinero reinventado.