Komerční karty řeší dlouhodobou anomálii v platbách

Zřejmým rozdílem mezi komerční platbou mezi podniky (B2B) a maloobchodní platbou mezi spotřebiteli a podniky (C2B) je jednoduše příjemce. Proč by tedy měly být karty stále relativně neobvyklé pro obchodní platby na trzích, kde jsou běžné pro maloobchodní platby?

Aby bylo jasno, neobvyklé neznamená nedynamické. Naopak, podíl singapurských karet na „kartovatelných“ domácích B2B platbách, které vylučují platby uvnitř společnosti a jakékoli platby považované za neproveditelné pro karty, vzrostl mezi lety 2017 a 2023 patnáctinásobně. Skromněji, podíl australských karet se ve stejném období více než zdvojnásobil.

Situace vypadá příznivě pro karty. Ale nevysvětluje to anomálně nízké používání karet pro platby B2B ve srovnání s jejich používáním pro platby C2B.

Nízké podíly karet u „kartovatelných“ domácích B2B plateb mohou dávat větší smysl na trzích, kde dominuje hotovost a které jsou stále z velké části také „nekartované“ pro maloobchod. Zanedbatelné podíly na Filipínách a v Indonésii se v letech 2017 až 2023 pohybují relativně beze změny.

Přesto si všechny trhy, a zejména ty, kde karty převažují nad hotovostí v maloobchodě, zaslouží vysvětlení.

Historie je dobrým výchozím bodem. Platební karty byly navrženy pro osobní maloobchodní platby C2B, nikoli pro fakturované B2B platby, které tvoří většinu komerčních transakcí. Poté obratně přizpůsobili také elektronickému obchodu, i když teprve nyní Click to Pay dělá online kliknutí stejně snadná jako offline klepnutí.

Přesto poučení z historie není, že by komerční karty zmeškaly příležitost.

Maloobchodní platby mají obecně nízkou hodnotu s malým počtem zúčastněných stran, zatímco fakturované obchodní platby mají obecně vysokou hodnotu s mnoha zúčastněnými stranami napříč odděleními "závazků" a "pohledávek". „Nákupní“ nebo „pořizovací“ karty známé jako P-karty — v podstatě nerevolvingové kreditní karty, které propojují více karet s jedním podnikatelským účtem — již zpracovávají všechny nízkonákladové B2B platby, které nezahrnují faktury

Přesto se doba mění pro platby na základě faktur:

• Commercial payments rostou. Například čínské domácí výdaje na B2B, které lze hradit kartou, vzrostly mezi lety 2017 a 2023 téměř o tři pětiny. Mezitím vzrostly příchozí a odchozí přeshraniční B2B výdaje v Číně, které lze platit kartou, téměř o třetinu.
• Platby komerčními kartami se vyvíjejí. Virtuální číslo karty je jedinečné 16místné číslo, které je generováno z reálného čísla karty a nemá žádný fyzický protějšek. Tato virtuální čísla karet lze také tokenizovat pro e-commerce nebo pro bezkontaktní platby prostřednictvím digitálních peněženek. Přizpůsobené kontroly výdajů vytvářejí podrobná data pro sledování, reportování a automatické odsouhlasení.

Tyto změny přinášejí příležitosti pro finanční instituce vydávající karty a pro odběratele a dodavatele, kteří mohou karty používat.

Jakákoli diskuse o šecích pro obchodní platby může být zařazena vedle hotovosti jako stále méně podstatná v Asii. V Austrálii, Číně, Indii, Indonésii, na Filipínách a v Singapuru došlo k nárůstu celkových domácích karetních B2B výdajů na šeky pouze na Filipínách mezi lety 2017 a 2023. I tehdy byl podíl celkových výdajů v roce 2023 stále jednociferný.

Převážná část komerčních plateb pak pochází z elektronických převodů finančních prostředků z účtu na účet (EFTs). Společně představují více než tři pětiny domácích výdajů na B2B, které lze hradit kartou, v Austrálii, Číně, Indii, Indonésii, na Filipínách a v Singapuru.

EFT mohou zahrnovat čisté vypořádání nebo hrubé vypořádání v reálném čase prostřednictvím automatizovaného clearingového centra (ACH), nebo mohou zahrnovat elektronický převod nebo platbu v reálném čase (RTP) přímo mezi bankami a v ideálním případě s využitím finančních zpráv ISO 20022, pokud jsou k dispozici. Přesto, navzdory veškerému elektronickému pohodlí, kdy nemusíš platit fakturu osobně nebo používat kurýra, není EFT nutně nic víc, než naznačuje jeho název: základní převod finančních prostředků.

Dokonce i RTP v sítích RTP podporovaných Mastercard v Evropě, na Středním východě, v Asii, Jižní Americe a Severní Americe, které mohou splnit specifické potřeby pro okamžité a garantované domácí platby s dostatkem standardizovaných informací o platbách, stále v jiných oblastech nacházejí kompromisy. Nakonec se schopnost EFT uspokojit potřeby kupujících a dodavatelů může značně lišit podle jeho typu. Mezi běžné problémy patří:

• Neefektivní ruční sesouhlasení, pokud údaje o transakcích nejsou podpořeny dostatečně podrobnými informacemi ve finančních zprávách.
• Omezení v oblasti prognózování a dodržování předpisů, pokud chybí přehled o celkových transakcích v reálném čase.
• Žádné vrácení plateb u neodvolatelných RTP, které představují zvýšené riziko podvodu, pokud prevence podvodů neprobíhá v reálném čase.
• Žádné záruky plateb pro převody ACH spolu s opožděnými oznámeními o selhání pro problémy, jako je nedostatek prostředků.
• Snížený pracovní kapitál, když se prostředky odebírají přímo z bankovních účtů.
• Nedostupné nebo složité mezinárodní platby, které mohou zahrnovat nejasné a neočekávané poplatky korespondenční banky.

Komerční karty lze rozdělit do tří hlavních fází vývoje. První fáze s P-kartami není nová, ale se vyvíjí. Druhá a třetí fáze, zahrnující virtuální karty a automatizované zpracování, jsou relativně nové.

Tradičně jsou P-karty spojovány s nízkohodnotnými B2B platbami. Důvtipní firemní pokladníci a vydavatelé karet si pak uvědomili, že stejný přístup lze použít pro B2B nákupy s vysokou hodnotou a nízkým objemem, aby se pokryly „závazky“ a „pohledávky“. Platby na základě faktur by pak mohly využívat všech výhod plateb kartou, mezi které patří:

• Odložené platby umožňují kupujícím déle ponechat peníze na svých účtech a zároveň využívat slevy od vydavatelů karet, které jsou spojeny s objemem výdajů.
• Podrobná data o transakcích s jednoznačnými shodami pro efektivní odsouhlasení plateb.
• Přeshraniční platby na důvěryhodných mezinárodních sítích
• Záruky plateb bez nutnosti, aby kupující ověřovali a aktualizovali informace o bankovním účtu dodavatele.
• Ochrana před podvody a zabezpečení prostřednictvím platební sítě, která splňuje standard zabezpečení dat v odvětví platebních karet.

Vydavatelé karet a jejich firemní zákazníci stále více oceňují výhody plateb kartou pro obchodní platby. Domácí výdaje na B2B karty se v letech 2017 až 2023 v průměru více než zdvojnásobily v Austrálii, Číně, Indii, Indonésii, na Filipínách a v Singapuru.

V rámci tohoto růstu je téměř trojnásobný nárůst výdajů na virtuální karty za stejné období.

Virtuální karta nabízí několik dalších výhod oproti výhodám P-karty:

• Inherentní zabezpečení v jednorázových číslech virtuálních karet, která ulehčují zátěž spojenou s manipulací nebo uchováváním citlivých platebních údajů.
• Vlastní kontroly výdajů na jednotlivé a vícenásobné použití, frekvenci použití, částky transakcí, typy nákupů, místa a denní doby.
• Ochrana proti podvodům pomocí automatického otevírání a zavírání účtů na základě platných počátečních a koncových dat vázaných na vlastní ovládací prvky.
• Okamžité a ekologičtější celosvětové vydávání karet, které eliminuje potřebu fyzické distribuce karet.
• Předat údaje karet do digitálních peněženek na mobilních zařízeních pro okamžité použití kdekoli.
• Transparentnost používání s vylepšenými údaji o transakcích, které zahrnují nefinanční informace, jako jsou čísla faktur a fakturační kódy, pro podporu sledování a vykazování v reálném čase a automatické odsouhlasení mezi odděleními a kategoriemi výdajů.

Růst virtuálních karet odráží vnímání trhu: 85 % vedoucích pracovníků bank věří, že virtuální karty zlepšují organizační procesy, a 84 % věří, že zvyšují kybernetickou bezpečnost, podle výsledků průzkumu RPMG z roku 2022 o virtuálních kartách.

Virtuální karty se mohou také začlenit do přímého zpracování, pokud je dostupné, pro další výhody.

Standardní B2B platba kartou vyžaduje, aby dodavatel zadal přijaté údaje o kreditní kartě, které poskytl vydavatel karty, do modulu pohledávek svého systému plánování podnikových zdrojů (ERP). Přímé zpracování (STP) pro virtuální karty je nově vznikajícím řešením, které je již dostupné na některých trzích a obchází tento požadavek tím, že umožňuje kartové síti používané vydavatelem poskytnout číslo virtuální karty přímo zpracovateli plateb dodavatele.

Přidané výhody zahrnují:

• Nemusíš ručně zadávat platební údaje.
• Není potřeba ručního zpracování výjimek, když platba selže.
• Snížené problémy s dodržováním předpisů, protože číslo virtuální karty zpracovává platební síť, nikoli dodavatel.

Virtuální karty mohou zlepšit platební toky ve všech sektorech, od výroby a zemědělství až po stavebnictví a veřejné služby. Mohou se také rozšířit na platby mezi podniky a vládou (B2G).

Čtyři sektory si zaslouží zvláštní pozornost, pokud jde o výhody, které karty přinášejí.

Celkové domácí výdaje v kategorii velkoobchodu a maloobchodu, která zahrnuje opravy automobilů, se umístily na druhém místě na Filipínách a v Singapuru, na třetím místě v Číně a na čtvrtém místě v Austrálii, Indii a Indonésii v rámci jedenácti B2B sektorů na mapě McKinsey Global Payments Map.

B2B prodeje spojené s velkoobchodními a maloobchodními výdaji se rozprostírají po celé délce dodavatelského řetězce a přirozeně se rozšiřují na B2B2C prodeje. Tyto relativně vysoké objemy a nízké hodnoty B2B prodejů mají tendenci být podobné jejich B2C protějškům s podobně těsnými ziskovými maržemi pro podniky. Kromě jakýchkoli platebních dohod uzavřených mezi odběrateli a dodavateli mohou karty pomoci řídit tyto marže tím, že odloží platby závazků a zároveň podpoří rychlé odsouhlasení pohledávek.

Konzistentní zpracování toků napříč B2B a C2B platbami má smysl zejména pro online tržiště, která se pohybují mezi B2B a B2C prodejem. Již existující podpora elektronického obchodování pro platby kartou C2B pak může integraci B2B poměrně usnadnit.

Úrovně domácích výdajů v Austrálii, Číně, Indii, Indonésii, na Filipínách a v Singapuru v kategorii dopravy a skladování v roce 2023 jsou pod úrovněmi pozorovanými v kategorii velkoobchodu a maloobchodu.

Ale vztah mezi těmito dvěma kategoriemi se obrací, pokud je zaměření spíše mezinárodní než domácí. Výdaje na dálkovou přepravu zahrnují řetězce dodavatelů a odběratelů, místní přepravce, speditéry, provozovatele terminálů, celní makléře, přístavní úřady a mezinárodní dopravce při opouštění a vstupu do jurisdikcí.

Komerční platby, které mohou zahrnovat platby B2G i B2B, ke kterým dochází na cestě, musí být zaručené, bezchybné, víceměnové a schopné zvládnout platby cel a poplatků na poslední chvíli na kontrolních stanovištích bez formálního schválení nebo nákupních objednávek. Virtuální karty pomáhají díky okamžitému zajištění na mobilních zařízeních bez ohledu na polohu, kontrolám výdajů, které udržují platby na poslední chvíli pod kontrolou, a propojení plateb s konkrétními zásilkami, které lze následně synchronizovat se systémy ERP.

Singapur zaznamenal téměř šestinásobný nárůst příchozích přeshraničních výdajů na karty mezi lety 2017 a 2023 v kategorii činností v oblasti lidského zdraví a sociální práce. Nárůst je v souladu s druhým místem Singapuru v nejnovějším indexu zdravotní turistiky, který je založen na americkém vnímání zdravotnických destinací po celém světě — severní soused Kanady, Amerika, se umístila na prvním místě.

Přeshraniční výdaje jsou základem intenzivního růstu, například v Singapuru. Výdaje na zdravotní péči doma i v zahraničí rostou obecněji také: 59% zdravotních pojišťoven v Asii a Tichomoří věří, že náklady na zdravotní péči se v dlouhodobém horizontu zvýší, podle průzkumu globálních lékařských trendů WTW pro rok 2024.

Složitosti zahrnují více zúčastněných stran z veřejného a soukromého sektoru, roztříštěné dodavatelské základny včetně technologických společností, minimální cenovou transparentnost mezi poskytovateli a pojišťovnami, množství velmi variabilních dat, která nejsou vždy ve standardizovaných digitálních formátech, a zdlouhavé cykly vymáhání pohledávek a nároků.

Nekonsolidované faktury po splatnosti jsou běžné. V tomto mimořádně složitém sektoru je obzvláště důležité mít možnost propojit čísla virtuálních karet z jednoho účtu k různorodým fakturám pro zjednodušené sesouhlasení a včasná varování před platební neschopností.

Vše od nákupu online reklamy až po pronájem cloudového úložiště je považováno za longtailové výdaje, alternativně známé jako „nestrategické“ výdaje. Zahrnuje většinu B2B nákupů společnosti od největšího počtu dodavatelů, ale tvoří pouze zlomek hodnoty celkových výdajů.

Velká část nákladů pro podnik při zpracování těchto plateb pochází z neefektivity při koordinaci více dodavatelů. Povaha digitálních plateb a plateb „jako služba“ zvyšuje pravděpodobnost, že budou prováděny globálním dodavatelům, kteří operují v různých měnách. Často jsou také založeny na předplatném s různými platebními podmínkami a termíny splatnosti, které může být těžké spravovat.

Jedinečné číslo virtuální karty pro každé předplatné z jednoho účtu financování bez ohledu na geografickou polohu nebo měnu může umožnit konsolidovaný přehled výdajů. Zároveň může konsolidace otevřít kupujícím od vydavatelů karet slevy na základě objemu výdajů.

Ovládací prvky dostupné pro virtuální karty představují více než jen přizpůsobitelná omezení ohledně používání karet. Poskytují také vydavatelům karet a podnikům specifické poznatky o jejich transparentních datech v reálném čase. Možnost access k těmto poznatkům a jejich využití závisí na produktech a službách, které podporují karty.

Výhody mohou zahrnovat obě strany: vydavatelé mohou nabízet konkurenceschopnější platební řešení; uživatelé mohou efektivněji fungovat jako kupující a dodavatelé. Karty jsou navrženy tak, aby fungovaly samostatně tím, že se snadno integrují do stávajících platebních toků. Virtuální karty fungují nejlépe, když jsou podporovány poradenskými řešeními, která nabízejí holistické perspektivy na trhu a napříč trhy v rámci celých strategií komerčních karet.

Úzké marže, rozptýlení stakeholdeři, složité ekosystémy, dlouhodobé výdaje. Komerční výhody virtuálních karet pokrývají rozmanité potřeby průmyslových odvětví od velkoobchodu po zdravotnictví doma i v zahraničí. Po celou dobu mohou kupující držet peníze na svých účtech déle a dodavatelé mohou stále dostávat platby včas. Efektivita a flexibilita závisí na základech karet a podpůrných produktech a službách poskytovaných základní sítí karet.

Přestože je číslo virtuální karty rychlejší a jednodušší k vydání než fyzická P-karta, stále je třeba jej vygenerovat a přenést. Tato role tradičně připadá vydavateli komerčních karet. Poté, co kupující vloží fakturu do svého ERP systému k odeslání jako platební instrukci emitentovi, vydavatel požádá o číslo virtuální karty z platební sítě a poté odešle číslo virtuální karty do ERP systému dodavatele a stav autorizace platby do ERP systému kupujícího.

Embedded finance nabízí alternativu tím, že umožňuje emitentovi integrovat své vydavatelské schopnosti do ERP systému kupujícího. Kupující se pak může přímo spojit s platební sítí a sám si vydat číslo virtuální karty. Kromě zlepšení efektivity dává vestavěné financování kupujícím také větší kontrolu tím, že jim poskytuje úplný přehled o všech datech virtuální karty v reálném čase.

Je stále novinkou, dokonce anomálií, že kupující sami vystupují jako vydavatelé komerčních karet. Ale tento status se nyní mění — spolu se statusem obchodních plateb, které umožňují.

Kontaktuj nás a dozvíš se od našeho týmu konzultantů pro obchodní platby a o naší sadě souvisejících produktů a služeb: Commercial Card Insights, Supplier Enablement & Activation Service a Mastercard Receivables Manager (kde je k dispozici).