Den uppenbara skillnaden mellan en kommersiell företagsbetalning (B2B) och en konsument-till-företagsbetalning (C2B) är helt enkelt betalningsmottagaren. Varför skulle då kort fortfarande vara relativt ovanliga för kommersiella betalningar på marknader där de är vanliga för detaljhandelsbetalningar?

För att vara tydlig, ovanligt betyder inte odynamiskt. Tvärtom ökade Singapores kortandel av "kortbara" inhemska B2B-betalningar, vilket exkluderar företagsinterna betalningar och alla betalningar som bedömts ogenomförbara med kort, femtonfaldigt mellan 2017 och 2023.1 Mer blygsamt nog mer än fördubblades Australiens kortandel under samma period.

Situationen bådar gott för korten. Men det förklarar inte den anomaliskt låga användningen av kort för B2B-betalningar i förhållande till deras användning för C2B-betalningar.

Låga kortandelar av ”kortbara” inhemska B2B-betalningar kan vara mer meningsfulla på kontantdominerade marknader som fortfarande till stor del också är ”okardbara” för detaljhandeln. De försumbara andelarna i Filippinerna och Indonesien förblir båda relativt oförändrade mellan 2017 och 2023.

Ändå motiverar alla marknader, och särskilt de där kort dominerar framför kontanter i detaljhandeln, en förklaring.

Historia ger en bra utgångspunkt. Betalkort utformades för personliga C2B-betalningar i detaljhandeln snarare än fakturabaserade B2B-betalningar, vilka representerar huvuddelen av kommersiella betalningar. Sedan anpassade de sig skickligt även till e-handel, även om det först nu är Click to Pay som gör onlineklick lika enkla som offline-tryckningar.

Ändå är historiens lärdom inte att kommersiella kort missade en möjlighet.

Detaljhandelsbetalningar är generellt sett av lågt värde med få intressenter, medan fakturabaserade kommersiella betalningar generellt sett har högt värde med många intressenter inom avdelningarna för "leverantörsreskontra" och "kundreskontra". ”Inköpskort” som kallas P-kort – i huvudsak icke-revolverande kreditkort som länkar flera kort till ett företagskonto – hanterar redan alla B2B-betalningar av lågt belopp som inte involverar fakturor.

Ändå förändras tiderna för fakturabaserade betalningar:

• Kommersiella betalningar ökar. Till exempel ökade Kinas kortfristiga inhemska B2B-utgifter med nästan tre femtedelar mellan 2017 och 2023. Samtidigt ökade Kinas inkommande och utgående kortbaserade gränsöverskridande B2B-utgifter med nästan en tredjedel.
• Kommersiella kortbetalningar utvecklas. Ett virtuellt kortnummer är ett unikt 16-siffrigt kortnummer som genereras från ett riktigt kortnummer och har ingen fysisk motsvarighet. Dessa virtuella kortnummer kan också tokeniseras för e-handel eller för kontaktlösa betalningar via digitala plånböcker. Anpassade utgiftskontroller producerar detaljerad data för spårning, rapportering och automatiserad avstämning.

Dessa förändrade tider innebär möjligheter för de finansinstitut som utfärdar kort och för de köpare och leverantörer som kan använda kort.

All diskussion om checkar för kommersiella betalningar kan kategoriseras tillsammans med kontanter som alltmer oväsentlig i Asien. I Australien, Kina, Indien, Indonesien, Filippinerna och Singapore var det bara Filippinerna som såg en ökning av de totala inhemska kortbetalningarna för B2B-företag mellan 2017 och 2023. Även då var andelen av de totala utgifterna fortfarande ensiffrig år 2023.

Huvuddelen av kommersiella betalningar kommer sedan från elektroniska överföringar (EFT) mellan konton. Tillsammans står de för över tre femtedelar av de kortbara inhemska B2B-utgifterna i Australien, Kina, Indien, Indonesien, Filippinerna och Singapore.

EFT:er kan innebära nettoavveckling eller bruttoavveckling i realtid via en automatiserad clearingcentral (ACH), eller så kan de innebära en banköverföring eller realtidsbetalning (RTP) direkt mellan banker och helst med hjälp av ISO 20022 finansiella meddelanden när sådana finns tillgängliga. Men trots all den elektroniska bekvämligheten med att inte behöva betala en faktura personligen eller använda ett budföretag, är en EFT inte nödvändigtvis något mer än namnet antyder: en enkel penningöverföring.

Även RTP:er på Mastercard-stödda RTP-nätverk i Europa, Mellanöstern, Asien, Sydamerika och Nordamerika, som kan möta specifika behov av omedelbara och garanterade inhemska betalningar fyllda med standardiserad överföringsinformation, kompromissar fortfarande inom andra områden. I slutändan kan en EFT:s förmåga att möta köpares och leverantörers behov variera avsevärt beroende på dess typ. Vanliga problem inkluderar:

• Ineffektiv manuell avstämning om transaktionsdata inte stöds av tillräckligt detaljerad information i finansiella meddelanden.
• Begränsningar kring prognoser och efterlevnad om realtidsinsyn i totala transaktioner saknas.
• Inga betalningsåterföringar för oåterkalleliga RTP:er, vilket utgör en ökad risk för bedrägerier om bedrägeriförebyggande åtgärder inte sker i realtid.
• Inga betalningsgarantier för ACH-överföringar i kombination med försenade felmeddelanden för problem som otillräckliga medel.
• Minskat rörelsekapital när medel tas direkt från bankkonton.
• Otillgängliga eller besvärliga internationella betalningar, vilket kan innebära oklara och oväntade korrespondentbankavgifter .

Kommersiella kort kan delas in i tre huvudfaser av utvecklingen. Den första fasen med P-kort är inte ny, men den utvecklas. Den andra och tredje fasen, som innehåller virtuella kort och direktbehandling, är relativt nya.

Traditionellt sett förknippas P-kort med B2B-betalningar av lågt belopp. Skarpsinniga företagskassörer och kortutgivare insåg sedan att samma metod kunde användas för B2B-inköp med högt värde och låg volym för att täcka "leverantörsskulder" och "kundfordringar". Fakturabaserade betalningar kan då dra nytta av alla kortbaserade fördelar, inklusive:

• Uppskjutna betalningar så att köpare kan ha pengar på sina konton längre och även dra nytta av rabatter från kortutgivare i samband med utgiftsvolym.
• Detaljerad transaktionsdata med en-till-en-matchningar för effektiv betalningsavstämning.
• Gränsöverskridande betalningar på betrodda internationella nätverk
• Betalningsgarantier utan att köpare behöver validera och uppdatera leverantörens bankkontoinformation.
• Bedrägeriskydd och säkerhet via ett betalningsnätverk som följer betalkortsbranschens datasäkerhetsstandard.

Kortutgivare och deras företagskunder uppskattar i allt högre grad fördelarna med kortbetalningar jämfört med kommersiella betalningar. Inhemska B2B-kortutgifter mer än fördubblades i genomsnitt i Australien, Kina, Indien, Indonesien, Filippinerna och Singapore mellan 2017 och 2023.

Inbäddat i den tillväxten finns en nästan tredubbelning av utgifterna för virtuella kort under samma period.

Ett virtuellt kort erbjuder flera ytterligare fördelar utöver ett P-korts fördelar:

• Inbyggd säkerhet i virtuella engångskortnummer som lindrar bördan av att behöva hantera eller lagra känsliga betalningsuppgifter.
• Anpassade utgiftskontroller för engångs- kontra fleranvändning, användningsfrekvens, transaktionsbelopp, köptyper, platser och tider på dagen.
• Bedrägeriskydd genom automatisk öppning och stängning av konton baserat på giltiga start- och slutdatum kopplade till anpassade kontroller.
• Omedelbar och mer miljövänlig kortutgivning över hela världen som eliminerar behovet av fysisk kortdistribution.
• Push-provisionering av kort till digitala plånböcker på mobila enheter för omedelbar användning var som helst.
• Transparens i användningen med förbättrad transaktionsdata, inklusive icke-finansiell information som fakturanummer och faktureringskoder, för att stödja spårning och rapportering i realtid för automatisk avstämning mellan avdelningar och utgiftskategorier.

Tillväxten av virtuella kort återspeglar marknadens uppfattningar: 85 % av bankchefer anser att virtuella kort förbättrar organisatoriska processer och 84 % anser att de stärker cybersäkerheten, enligt resultaten från RPMG:s benchmarkundersökning av virtuella kort från 2022.

Virtuella kort kan också integreras i direktbehandling, där så är möjligt, för ytterligare fördelar.

En vanlig B2B-kortbetalning kräver att leverantören matar in den mottagna kreditkortsinformationen som tillhandahållits av kortutgivaren i kundfordringsmodulen i sitt ERP-system (Enterprise Resource Planning). Straight-through processing (STP) för virtuella kort är en framväxande lösning, som redan finns tillgänglig på vissa marknader, som kringgår detta krav genom att tillåta kortnätverket som används av utfärdaren att tillhandahålla ett virtuellt kortnummer direkt till leverantörens betalningsinlösare för bearbetning.

De extra fördelarna inkluderar:

• Inget behov av att manuellt ange betalningsinformation.
• Inget behov av manuell undantagshantering när en betalning misslyckas.
• Minskade efterlevnadsutmaningar eftersom betalningsnätverket snarare än leverantören hanterar det virtuella kortnumret.

Virtuella kort kan gynna betalningsflöden inom alla sektorer, från tillverkning och jordbruk till bygg och allmännyttiga tjänster. De kan också omfatta betalningar från företag till myndigheter (B2G).

Fyra sektorer förtjänar särskild uppmärksamhet när det gäller de fördelar som korten medför.

De inhemska utgifterna inom grossist- och detaljhandelskategorin, som inkluderar bilreparationer, rankas som nummer två i Filippinerna och Singapore, trea i Kina och fjärde i Australien, Indien och Indonesien inom de elva B2B-sektorerna i McKinseys globala betalningskarta.

B2B-försäljningen i samband med grossist- och detaljhandelsutgifter sträcker sig över hela en leveranskedja och fortsätter naturligt till B2B2C-försäljning. Denna B2B-försäljning med relativt hög volym och lågt värde tenderar att likna deras B2C-motsvarigheter med liknande snäva vinstmarginaler för företag. Utöver eventuella betalningsavtal som ingås mellan köpare och leverantörer kan kort hjälpa till att hantera dessa marginaler genom att skjuta upp betalningar av leverantörsskulder samtidigt som de stöder snabb avstämning av kundfordringar.

Konsekvent hantering av flöden över B2B- och C2B-betalningar är särskilt meningsfullt för online-marknadsplatser som omfattar både B2B- och B2C-försäljning. Befintligt e-handelsstöd för C2B-kortbetalningar kan sedan göra B2B-integrationen jämförelsevis enkel.

Australiens, Kinas, Indiens, Indonesiens, Filippinernas och Singapores inhemska utgiftsnivåer inom kategorin transport och lagring år 2023 ligger under de nivåer som ses inhemskt inom kategorin grossist- och detaljhandel.

Men förhållandet mellan de två kategorierna inverteras om fokus är internationellt snarare än inhemskt. De långväga utgifterna omfattar kedjor av leverantörer och köpare, lokala transportörer, speditörer, terminaloperatörer, tullombud, hamnmyndigheter och internationella transportörer vid ut- och inresa ur jurisdiktioner.

De kommersiella betalningarna, som kan inkludera både B2G-betalningar och B2B-betalningar, som sker under färd måste vara garanterade, felfria, i flera valutor och kunna hantera sista minuten-betalningar av tullar och avgifter vid kontrollpunkter utan formella godkännanden eller inköpsordrar. Virtuella kort hjälper till genom omedelbar provisionering på mobila enheter oavsett plats, utgiftskontroller för att hålla koll på sista minuten-betalningar och koppling av betalningar till specifika leveranser som sedan kan synkroniseras med ERP-system.

Singapore såg en nästan sexfaldig ökning av inkommande gränsöverskridande kortutgifter mellan 2017 och 2023 inom kategorin hälso- och sjukvård och socialt arbete. Ökningen överensstämmer med Singapores andraplats i det senaste indexet för medicinsk turism, vilket baseras på amerikanska uppfattningar om hälsodestinationer världen över – Amerikas nordliga granne Kanada rankades först.

Gränsöverskridande utgifter ligger till grund för områden med intensiv tillväxt, såsom i Singapore. Men även sjukvårdsutgifterna hemma och utomlands ökar mer generellt: 59 % av sjukförsäkringsbolagen i Asien och Stillahavsområdet tror att sjukvårdskostnaderna kommer att öka på lång sikt, enligt WTW:s globala medicinska trendundersökning 2024.

Komplexiteten inkluderar flera offentliga och privata intressenter, fragmenterade leverantörsbaser inklusive teknikföretag, minimal pristransparens mellan leverantörer och försäkringsbolag, mycket varierande data som inte alltid är i standardiserade digitala format, och långa inkasso- och skaderegleringscykler.

Okonsoliderade förfallna fakturor är vanliga. I denna oerhört komplexa sektor är det särskilt viktigt att kunna koppla virtuella kortnummer från ett konto till olika fakturor för effektiv avstämning och tidiga varningar om förseningar.

Allt från att köpa onlineannonsering till att hyra molnlagring betraktas som longtail-utgifter, alternativt känt som "icke-strategiska" utgifter. Den består av huvuddelen av ett företags B2B-inköp hos det största antalet leverantörer, samtidigt som den bara står för en bråkdel av värdet av de totala utgifterna.

Mycket av kostnaden för ett företag att hantera dessa betalningar kommer från ineffektiviteten i att jonglera med flera leverantörer. Digitala betalningar och betalningar ”som en tjänst”-betalningars natur gör det mer sannolikt att de görs till globala leverantörer som verkar i olika valutor. De är också ofta prenumerationsbaserade med olika betalningsvillkor och förfallodatum som kan vara svåra att hantera.

Ett unikt virtuellt kortnummer för varje prenumeration från ett enda finansieringskonto oavsett geografi eller valuta kan möjliggöra konsoliderade översikter över utgifter. Samtidigt kan konsolideringen öppna upp volymbaserade utgiftsrabatter för köpare från kortutgivare.

Kontrollerna som är tillgängliga för virtuella kort representerar mer än bara anpassningsbara begränsningar kring kortanvändning. De ger också kortutgivare och företag specifika insikter i deras transparenta realtidsdata. Möjligheten att få tillgång till och agera på dessa insikter beror på de produkter och tjänster som stöder korten.

Fördelarna kan omfatta båda parter: utgivare kan erbjuda mer konkurrenskraftiga betalningslösningar; användare kan fungera mer effektivt som köpare och leverantörer. Korten är utformade för att stå fristående genom att enkelt integreras i befintliga betalningsflöden. Virtuella kort fungerar dock bäst när de stöds av konsultlösningar som erbjuder holistiska perspektiv på marknaden och över flera marknadsplatser över hela kommersiella kortstrategier.

Snäva marginaler, spridda intressenter, komplexa ekosystem, long-tail-utgifter. De kommersiella fördelarna med virtuella kort spänner över de olika behoven hos branscher, från grossistverksamhet till hälso- och sjukvård, både hemma och utomlands. Samtidigt kan köpare ha pengar på sina konton längre, och leverantörer kan fortfarande få betalningar i tid. Effektiviteten och flexibiliteten är beroende av kortgrunden och de stödjande produkter och tjänster som tillhandahålls av det underliggande kortnätverket.

Även om ett virtuellt kortnummer är snabbare och enklare att utfärda än ett fysiskt P-kort, måste det fortfarande genereras och överföras. Den rollen faller traditionellt på en kommersiell kortutgivare. Efter att köparen har lagt in en faktura i sitt ERP-system för att skicka den som betalningsinstruktion till utfärdaren, begär utfärdaren ett virtuellt kortnummer från betalningsnätverket och skickar sedan det virtuella kortnumret till leverantörens ERP-system och betalningsauktoriseringsstatusen till köparens ERP-system.

Inbäddad finansiering erbjuder ett alternativ genom att låta emittenten bädda in sina emissionsfunktioner i en köpares ERP-system. Köparen kan sedan kommunicera direkt med betalningsnätverket för att utfärda det virtuella kortnumret. Förutom att förbättra effektiviteten ger inbäddad finansiering också mer kontroll till köpare genom att ge dem fullständig insikt i all virtuell kortdata i realtid.

Det är fortfarande nytt, till och med anomalt, att köpare själva agerar som utgivare av företagskort. Men den statusen håller nu på att förändras – tillsammans med statusen för de kommersiella betalningar de möjliggör.

Kontakta oss för att få veta mer från vårt team av konsulterinom kommersiella betalningar och om vår utbud av relaterade produkter och tjänster: Commercial Card Insights, Supplier Enablement & Activation Service och Mastercard Receivables Manager (där sådant finns tillgängligt).