バーチャルカード入門：ビジネス決済を簡素化する

即時的な体験と即時的な検証が求められる現代において、あらゆる業種の企業が、業務にデジタル化の利便性、安全性、効率性をもたらすために、バーチャルカードの導入を進めている。では、バーチャルカードとは一体何なのか、そしてどのように機能するのでしょうか？

バーチャルカードは、B2B決済においてますます普及している決済手段である。これらはランダムに生成された一時的なカード番号であり、既に信用枠が設定されている資金調達口座に紐づけられています。これらは通常、特定の取引または特定の期間に使用されます。これらは多くの場合、会計システム、企業資源計画システム、経費管理システムに統合され、照合の自動化を含むバックオフィス業務の効率化を図る。

バーチャルカードは物理的なカードがないという点で異なりますが、それ以外は購入方法において物理的なカードとほぼ同じように機能し、16桁のカード番号、有効期限、3桁のCVCコードを備えています。一部のバーチャルカードは、消費者向けクレジットカードやデビットカードのデジタル版と同様に、モバイルウォレットに追加してタップ決済機能を利用できるものもある。

バーチャルカードは従来の決済カードと同様に機能しますが、利用する企業は支出をより細かく管理できます。パラメータをカスタマイズできるほか、カードを特定の事業部門やプロジェクトにリンクさせることで、監視、照合、請求書管理を改善できます。

バーチャルカードは即座に生成でき、オンライン決済に利用できます。物理的なカードが郵送で届くのを待つ必要はありません。

バーチャルカードを利用することで、企業は支出管理をカスタマイズできます。例えば、予算の上限、利用期間（1日または1週間など）、カードの利用場所（特定の加盟店や特定の加盟店コードのみを指定するなど）を設定できます。例えば、顧客との会食費用を支払うために発行されたバーチャルカードは、近くのショッピングモールで新しい服を買うために使うことはできない。

バーチャルカードの利点は、利便性やセキュリティなど、プラスチックカードの利点と同じですが、それに加えて、支出管理機能や、新たな決済利用事例を通じた柔軟性の向上も提供します。

これらの利点は、商取引の両当事者に当てはまります。加盟店やサプライヤーにとって、バーチャルカードを受け入れることで支払いの確実性を高め、売掛金回収日数（企業が売上代金を回収するまでにかかる平均日数を指し、運転資金の指標となる）を短縮するのに役立ちます。

米国では企業間決済で依然として広く使われている従来の小切手は、決済に通常少なくとも1営業日かかるのに対し、バーチャルカード決済はほぼ即座に決済されるため、キャッシュフローが加速する。加盟店は、より詳細な決済データから恩恵を受けることができ、これは自動照合への取り組みを支援する上で役立ちます。

購入者にとって、バーチャルカードの管理機能は極めて重要であり、予算の膨張を抑え、資金が適切に使われていることを保証する。さらに、バーチャルカードは特定の条件を満たした場合にのみ承認され、その後番号が無効化されるため、不正利用や悪用のリスクを軽減します。また、各取引で使用される固有のカード番号によって、より正確な追跡が可能になるため、より詳細なモニタリングを提供できます。さらに、追加データによって1対1の支払い照合が可能になるため、照合も容易になります。

一部のバーチャルカードはリアルタイムで通貨を換算できるため、国際的なサプライチェーンを持つ企業にとって有益となる可能性がある。仮想カードの利用範囲をオンライン決済や電話決済以外にも拡大するために、モバイル仮想カード（カードをモバイルウォレットに保存し、非接触決済に使用するもの）は、小売店でのタップ決済の手軽さを企業取引にもたらします。

企業は、効率性の向上、より高度な管理、柔軟性、そしてセキュリティが必要とされるあらゆる場面で、バーチャルカードを利用するようになっている。Mastercardが、拡大し続ける幅広い業界でバーチャルカードのメリットをいかにして引き出しているか、その方法をいくつかご紹介します。

出張：出張は回復傾向にあるものの、多くの企業は依然として複雑で時代遅れの経費精算および払い戻し手続きに苦慮している。バーチャルカードは、旅行の予約や顧客接待費の支払いに利用でき、支出を管理するためのカスタマイズ可能なコントロール機能や、強化されたデータによるシームレスな経費精算機能が備わっています。さらに、モバイル仮想カードを使えば、頻繁に飛行機を利用する人や出張の多いビジネスマンは、非接触決済が可能な場所であれば、ホテル代、食事代、その他の雑費などを、カードをタップするだけで支払うことができます。

モバイル仮想カードには、トークン化と呼ばれる追加のセキュリティ層があります。デジタルウォレットに保存されているカードはすべて暗号化技術を使用しており、カードの口座番号をトークンと呼ばれる代替カード番号に置き換えるため、取引中に実際の口座情報が共有されることはありません。

会社の規定によっては、バーチャルカードを所持している出張者は、大量の紙の領収書を管理する必要がなくなる場合がある。バーチャルカードを使えば、個人用カードで支払いをして払い戻しを待つ必要もなくなります。

バーチャルカードは、求職者に対して、採用プロセス中の支出をカバーするため、あるいは転勤する従業員の引っ越し費用や一時的な住居費を支払うために発行することもできます。

展示会、イベント、会議：イベントプランナーにとって、多くのプロジェクトやベンダーの予算を同時に管理するのは難しく、費用が膨れ上がりやすいものです。バーチャルカードは、支払いと報告を簡素化し、管理機能によってイベントを特定の予算内に収めるのに役立ちます。同時に、必要に応じて予算に資金を追加できる柔軟性も提供します。

会社の規定によっては、バーチャルカードを所持している出張者は、大量の紙の領収書を管理する必要がなくなる場合がある。バーチャルカードを使えば、個人用カードで支払いをして払い戻しを待つ必要もなくなります。

バーチャルカードは、求職者に対して、採用プロセス中の支出をカバーするため、あるいは転勤する従業員の引っ越し費用や一時的な住居費を支払うために発行することもできます。

医療と保険：ここ数十年の間に医師の診察を受けたことがある人なら誰でも、医療費の請求が複雑で時間がかかることを知っているだろう。診療所や病院が保険金請求の承認や支払いを処理する場合も、状況は同じです。医療機関は、保険会社との請求処理において、紙ベースの旧式システムに起因するボトルネックに直面することが多く、これが支払いの遅延、キャッシュフローの問題、借入コストの増加につながっている。保険会社と医療機関をつなぐ請求処理プラットフォームに仮想カードを組み込むことで、誰もがより迅速な支払い、請求状況の可視性の向上、そしてより容易な照合といった恩恵を受けることができる。

車両管理：燃料費やメンテナンス費用を管理し、ドライバーが会社の規定を遵守していることを確認する方法を探している車両管理者にとって、モバイル仮想カードを特定の車両にリンクさせて燃料使用量を追跡したり、会社が優先的に提携している特定のガソリンスタンドにリンクさせたりすることができます。詳細な取引データは、車両管理者が燃料費の削減、ドライバーの管理、ルートの最適化など、より的確な意思決定を行うのに役立ちます。

企業は発行銀行を通じて直接バーチャルカードを発行できますが、最大のメリットを得るには、テクノロジーソフトウェアプロバイダーと協力して、企業資源計画（ERP）システムや調達システムなどのデジタルビジネスプラットフォームにカードを統合することで、業務のスピードアップと簡素化をさらに進めることができます。これらのプラットフォームに決済機能を組み込むことで、摩擦や取引コストを削減できるだけでなく、より多くのデータや洞察、付加価値サービス、さらには信用や融資へのアクセスも可能になる。

仮想カードが企業が日常的に使用するツールを通じて利用できるようになれば、決済は業務の自然な延長線上にあるものとなる。従来、B2B決済の管理には複数のビジネスプラットフォームを行き来する必要がありましたが、バーチャルカードを組み込むことで、企業がビジネスを運営するプラットフォームに決済がシームレスに統合され、より便利な新しい体験が可能になります。

仮想カードプロバイダーを選ぶ際には、既存システムとの連携機能、広範なネットワーク、堅牢なカード管理機能、そして優れたエンドツーエンドのユーザーエクスペリエンスを重視しましょう。

バーチャルカードの最大の利点の1つは、会計、財務、調達など、企業が既に利用しているワークフローに組み込むことができる点です。多くのソフトウェアとの連携が可能なプロバイダーを選択することで、企業は既存のツールにバーチャルカードを容易に統合し、業務効率を高め、バックオフィス業務を改善することができます。

企業とその従業員がバーチャルカードを利用できる場所を最適化するためには、広範なグローバルカード決済ネットワークを持つプロバイダーを探すことも重要です。モバイルウォレットで利用できるバーチャルカードが増えるにつれ、非接触決済に対応した拠点が世界中に多数存在するプロバイダーを選ぶことが重要になります。

また、企業のニーズに基づいて利用可能な制御機能を選択することも重要です。例えば、企業が出張や接待に関するコンプライアンスを向上させ、従業員が出張中に予算内で支出を行えるようにしたいと考えている場合、強力な支出管理機能を提供するプロバイダーを優先的に検討すべきです。

仮想カード取引を銀行やアクワイアラーに直接処理できるプロバイダーを選択することも重要です。そうすることで、リスクが高く、時間がかかり、手作業で行われるメールの精査といった作業を省くことができます。迅速かつ安全なエンドツーエンドの決済体験を提供できる能力こそが、B2B決済の未来の方向性である。