Transformando tesourarias corporativas

A tecnologia está possibilitando melhores maneiras de gerenciar dinheiro, riscos e moedas digitais.

A gestão de tesouraria desempenha um papel central na saúde financeira de empresas de todos os portes. Uma empresa pode ser lucrativa e ter uma carteira de vendas robusta, mas ainda assim ser levada à falência por uma má gestão de caixa que resulta em atrasos nos pagamentos a funcionários e fornecedores. Os tesoureiros corporativos gerenciam o risco financeiro, apoiam o financiamento e ajudam a alcançar os objetivos estratégicos de uma empresa.

82%

Um estudo do US Bank revelou que a má gestão do fluxo de caixa está por trás de 82% das falências empresariais.

Ter um sólido conhecimento da posição de caixa e das projeções de uma empresa, bem como de testes de estresse e planejamento de cenários, é fundamental para atingir metas financeiras, apoiar operações eficientes e manter a integridade da reputação.

92%

da equipe de tesouraria buscam visibilidade de suas posições de caixa pelo menos^diariamente.

Grandes mudanças no horizonte

A gestão de caixa corporativa tende a ser ineficiente porque depende de dados isolados, processos manuais e do uso de múltiplas fontes de dados e ferramentas de software. As multinacionais enfrentam desafios adicionais relacionados à distribuição das equipes de tesouraria entre funções e regiões geográficas.

Hoje, no entanto, existe um potencial significativo para o avanço das tecnologias — particularmente em APIs, gerenciamento de dados, inteligência artificial (IA) e computação quântica — para abordar essas questões e transformar para melhor as atividades essenciais da tesouraria.

Acessibilidade e visibilidade dos dados

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Descrição

A gestão de caixa corporativa exige que as equipes de tesouraria acessem e agreguem dados de múltiplas fontes, incluindo bancos, sistemas de planejamento de recursos empresariais (ERPs) e diversas ferramentas de pagamento de terceiros.

Isso exige que os tesoureiros corporativos empreguem uma "análise de cadeira giratória" — alternando entre ferramentas para obter uma visão geral de sua situação financeira. As informações podem estar desatualizadas antes de serem divulgadas.

Tecnologia

Planilhas baixadas de plataformas bancárias e atualizadas manualmente.

Eficiência

Criar uma visão consolidada da posição de caixa de uma empresa é um processo manual e demorado.

Precisão

A maior parte da agregação de dados é feita em planilhas, o que exige carregamento, validação e geração de relatórios manuais — aumentando a probabilidade de erro humano.

74%

^1.Das equipes de tesouraria utilizam planilhas para relatórios de fluxo de caixa.

Descrição

Por meio da conectividade em tempo real em todas as contas, as empresas mantêm uma "fonte única de verdade" atualizada para todos os dados relacionados ao fluxo de caixa.

Um painel de controle pode ser conectado à camada de agregação de dados, permitindo que os tesoureiros corporativos visualizem seus dados no formato que desejarem, sem a necessidade de trabalho manual com planilhas.

Tecnologia

Data lakes e redes de dados que criam uma infraestrutura de dados corporativa robusta.

Eficiência

O esforço necessário é mínimo, pois os dados são organizados e compilados automaticamente, fornecendo insights por meio de ferramentas de análise e visualização.

Precisão

Os dados são coletados e validados automaticamente em todas as contas — assim, a precisão melhora devido à mínima intervenção manual.

63%

^1.As equipes de tesouraria desejam atualizações mais frequentes sobre suas posições de caixa.

Previsão

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Descrição

A maioria das empresas utiliza técnicas ineficientes para criar previsões. Os modelos são criados manualmente e otimizados em intervalos regulares — mensalmente, trimestralmente ou até mesmo anualmente.

Tecnologia

Planilhas eletrônicas são utilizadas para criar modelos de previsão manualmente.

Eficiência

Uma quantidade significativa de tempo é gasta criando e atualizando modelos manualmente.

Precisão

Processos manuais e atualizações com prazos definidos, baseadas em tendências históricas, levam a previsões imprecisas e desatualizadas, o que não é um bom indicador para eventos pontuais (como a COVID-19).

Descrição

Ferramentas baseadas em IA atualizam as projeções de forma contínua e automática com base nos dados mais recentes, permitindo visualizações em tempo real das previsões em diversos períodos e cenários.

Tecnologia

A inteligência artificial é utilizada para criar modelos de previsão em tempo real e planos para diferentes cenários.

Eficiência

O esforço necessário é mínimo, além de pequenos ajustes ocasionais na lógica subjacente da IA, permitindo que os tesoureiros se concentrem na tomada de decisões estratégicas em vez de tarefas manuais.

Precisão

As previsões são atualizadas automaticamente, fornecendo a projeção mais precisa a qualquer momento, permitindo que os tesoureiros estejam mais bem preparados para eventos pontuais.

6%

Apenas 6% das equipes de tesouraria utilizam ferramentas de IA/ML atualmente^.

risco cambial

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Descrição

O risco cambial é a exposição enfrentada por uma empresa que opera em diferentes países, particularmente devido a ganhos ou perdas imprevisíveis causados por variações no valor de uma moeda em relação a outra. Hoje em dia existem ferramentas automatizadas que ajudam a gerenciar estratégias relacionadas a taxas de câmbio, tempo e metas financeiras de uma empresa. As limitações de poder computacional e a base em tendências históricas restringem a precisão e a eficiência.

Tecnologia

A computação clássica baseada em regras limita a eficiência dos cálculos de câmbio.

Eficiência

Depende. Atualmente, as ferramentas que auxiliam na conversão e consolidação em moedas nacionais variam desde operações manuais a sistemas simples baseados em regras, até ferramentas com inteligência artificial que analisam os mercados em tempo real.

Precisão

Não é o ideal, pois a computação clássica não consegue calcular a complexidade de múltiplas conversões de moeda ao longo do tempo.

Os avanços tecnológicos permitirão uma gestão mais eficiente do risco cambial através de um processo automatizado que minimiza as taxas e os riscos de câmbio. Isso é feito aumentando o controle corporativo sobre as taxas de câmbio com o auxílio de diversas tecnologias. Isso reduz o esforço manual, ao mesmo tempo que garante que as metas e políticas específicas de tesouraria da empresa sejam atendidas.

Tecnologia

Computação quântica que proporciona cálculos de câmbio exponencialmente mais poderosos.

Eficiência

O esforço necessário será mínimo; a combinação de IA e computação quântica proporcionará máxima eficiência.

Precisão

Maior automação e recursos quânticos garantirão maior precisão.

90%

Espera-se que empresas na Ásia, Europa e Estados Unidos tenham alocações em ativos digitais nos próximos 5 anos^.

ativos digitais

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Descrição

A implementação de ativos digitais está atualmente bastante limitada à aceitação e ao investimento. Estima-se que 52% das empresas na Ásia, Europa e EUA investem atualmente em algum tipo de ativo digital, e espera-se que 90% delas tenham uma alocação em ativos digitais nos próximos 5 anos.²

Tecnologia

Carteiras digitais são utilizadas para aceitar e armazenar ativos digitais.

Descrição

À medida que os ativos digitais se tornam mais comuns em nível oficial, com mais de 100 governos explorando as Moedas Digitais de Bancos Centrais (CBDCs), as práticas existentes em um departamento de tesouraria, como gestão de caixa, previsão de fluxo de caixa, investimentos, risco cambial e outras, serão reotimizadas para garantir que as moedas digitais sejam gerenciadas de forma integrada com o dinheiro físico e outros ativos tradicionais.

Tecnologia

Inteligência artificial, computação quântica, blockchain, ferramentas de visualização de dados e muito mais para gerenciar dinheiro digital e fiduciário.

Panorama

As operações de tesouraria corporativa estão prestes a ser transformadas pela IA, computação quântica e outras tecnologias emergentes. No entanto, é necessário um trabalho significativo para que as empresas adotem soluções tecnológicas e implementem processos automatizados perfeitos. Eles podem começar construindo sua infraestrutura de dados para permitir fácil acesso e utilização em múltiplos sistemas e fontes. Os dados provenientes de seus bancos, sistemas ERP, ferramentas de gestão de faturas, ferramentas de contas a receber e outros locais onde realizam a gestão financeira precisam ser desmembrados e agregados para que as equipes de tesouraria possam otimizar o impacto dessas tecnologias. O papel estratégico de um tesoureiro está se tornando cada vez mais focado em parcerias comerciais e divisionais. Portanto, a implementação dessas novas tecnologias precisaria permitir um toque "pessoal" e colaborativo que influencie fortemente a estratégia geral da empresa.

Leia mais sobre as atividades da Mastercard neste espaço.

Para saber mais sobre as mudanças nas concepções de valor e dinheiro e suas implicações para empresas, indivíduos e a sociedade em geral, fique atento à edição do terceiro trimestre de 2023 da publicação de liderança de pensamento da Mastercard, Signals, que explorará o tema da reinvenção do dinheiro.