AI 如何徹底改變財務長的角色

企業財務團隊習慣向後看以展望未來。現在，拜人工智能所賜，這門學科正快速演進為動態、前瞻性的決策引擎。

從轉換預測模型到找出有影響力的效率並推動更有效的決策，AI 為財務長提供的工具不僅能對變化做出反應，還能預測變化、即時適應並建立持久的應變能力。財務長將成為策略的驅動者，他們在 C-suite 內的影響力和權威將日益提升。方法如下。

透過即時處理掃描大量資料，人工智能演算法可以找出人類分析師可能無法立即察覺的模式與趨勢。此功能可讓財務長根據資料驅動的洞察力做出更明智的決策。舉例來說，AI 可以預測現金流量趨勢、更精準地預測收入，並找出潛在的財務風險，讓財務長在問題升級前就能主動解決。這也能幫助他們制定更有效的預算，並有效率地分配資源。

在 Mastercard，我們建立了一個由人工智能驅動的 Settlement Predictor 工具，為外匯管理帶來先進的預測功能，提高我們的營運靈活性，確保我們為市場波動做好充分準備。

AI 也能協助併購案的決策，傳統上，併購案的決策部分依賴財務報表和風險分析。然而，大多數的 M&As 都無法成功達到其預測值。AI 能夠分析來自更多不同來源的更仔細、即時的資料，讓我們能夠更精準地發揮，並實現精準導向的成長。

有了預測分析和統一的資料生態系統，財務團隊不僅能回應市場變化，還能預測市場變化。

AI 有潛力讓許多財務作業自動化，減少手動作業的負擔，並將人為錯誤的風險降至最低。發票處理、對帳和開銷管理等例行流程可由人工智能驅動的系統高效處理。這種自動化不僅能節省時間，還能確保更高的準確性和合規性。

尤其是 B2B 付款，可透過嵌入式財務和即時資料整合獲得主動性 - 消除摩擦、將收入損失降至最低並將營運資金最大化。

因此，財務團隊可以專注於更具策略性的活動，例如財務規劃與分析，而不會被重複性的工作所困擾。

在金融詐騙日益猖獗、法規疑慮日增的時代，AI 提供了強大的解決方案來強化安全性，並確保遵守法規。人工智能驅動的系統 - 如 Mastercard 的Decision Intelligence和Safety Net- 可加強詐騙偵測，並持續從新資料中學習，提高偵測準確性和回應速度。

許多 AI 服務也能協助監控不斷變化的法規要求是否合規。確保全球組織的合規性通常都是手動且耗時的工作，需要專家的專業知識。即使如此，揭露盲點的嘗試，尤其是針對供應鏈、特定司法管轄區的法規和資料當地化的嘗試，往往並不完美。

即時、AI 驅動的法規資料掃描和情境風險建模可協助財務長找出合規漏洞，避免違規、處罰和聲譽損害。

財務不再是獨立的功能。財務業務夥伴與產品和工程團隊緊密合作，領導財務規劃、支援產品開發，並掌握宏觀經濟形勢的脈搏，而財務長辦公室的同事則更專注於特定領域，例如稅務、財務或會計。

但將這兩種類型的員工聯繫起來的過程一直都是手動且耗時的，導致可能是決策不可或缺的知識缺口。最近的一項調查顯示，幾乎每兩位財務領導者中就有一位 缺乏對 整個公司 財務資料的完全可視性 。

有了 AI，這些團隊就能有效率地匯聚和分析來自這些獨立功能的資料。舉例來說，理論上您可以詢問 AI 代理為什麼活動部門會超出預算。透過匯集活動團隊的會計資料、宏觀經濟環境的趨勢，以及公司整體策略任何變更的定性資訊，AI 代理可以立即產生答案，並提出解決方案，否則需要數天時間才能決定。

懷疑的態度會減緩資料技術所帶來的機會的實現，可以肯定的是，人工智慧需要以負責任的方式整合。需要制定有關資料存取、管理、世系追溯等的規範。資料分析也需要乾淨、準確、格式化的資料 - 許多已建立的組織最初可能沒有這些資料。

而且許多 AI 模型的輸出結果缺乏可追溯性，這使得財務長對於根據未經核實的資料和自動化流程做出重要的財務決策感到猶豫。這種猶豫往往會導致對人工監督的依賴，削弱人工智能所承諾的效率提升。

為了增進信任，CFO 需要在每個階段提供保證。他們需要確定收到的是高品質、無偏見的資料輸入，提供準確、可追溯的建議，並實現無縫自動化。

此外，也需要向員工保證，人工智能是他們工作的輔助工具，而非替代品。仍然需要人類來測試和監控輸出。最後，人工智能可以讓艱辛的日常流程更有效率，讓工作人員騰出空來照顧客戶的情感需求，並專注於只有人類才能做的其他事情。

將 AI 整合至財務長辦公室不僅是技術上的進步，更是策略上的必要。隨著人工智能的持續發展，其革新財務功能的潛力只會與日俱增，成為現代財務長及其組織不可或缺的工具。