Cardurile comerciale remediază o anomalie de lungă durată a plăților

Diferența evidentă dintre o plată comercială de tip business-to-business (B2B) și o plată cu amănuntul de tip consumer-to-business (C2B) constă pur și simplu în beneficiar. De ce ar trebui atunci cardurile să fie încă relativ neobișnuite pentru plățile comerciale pe piețele în care sunt comune pentru plățile cu amănuntul?

Ca să fie clar, neobișnuit nu înseamnă nedinamic. Dimpotrivă, ponderea plăților B2B interne „transferabile cu cardul” din Singapore, care exclude plățile intracompanii și orice plăți considerate nefezabile pentru carduri, a crescut de 15 ori între 2017 și 2023.1 Mai modest, ponderea cardurilor de credit din Australia s-a mai mult decât dublat în aceeași perioadă.

Situația este de bun augur pentru cărți. Dar acest lucru nu explică utilizarea anormal de scăzută a cardurilor pentru plățile B2B în comparație cu utilizarea lor pentru plățile C2B.

Cotele scăzute de plăți B2B interne „acceptabile cu cardul” ar putea avea mai mult sens pe piețele dominante în numerar, care sunt încă în mare parte „neacceptate cu cardul” și pentru comerțul cu amănuntul. Ponderile neglijabile din Filipine și Indonezia au rămas relativ neschimbate între 2017 și 2023.

Totuși, toate piețele, și în special cele în care cardurile predomină față de numerar în comerțul cu amănuntul, necesită o explicație.

Istoria oferă un bun punct de plecare. Cardurile de plată au fost concepute pentru plăți C2B cu amănuntul în persoană, mai degrabă decât pentru plăți B2B pe bază de facturi, care reprezintă cea mai mare parte a plăților comerciale. Apoi au adaptat cu abilitate și comerțul electronic, deși abia acum Click to Pay face ca clicurile online să fie la fel de simple ca atingerile offline.

Totuși, lecția istoriei nu este că cărțile comerciale au ratat o oportunitate.

Plățile cu amănuntul au, în general, o valoare redusă, cu puține părți interesate, în timp ce plățile comerciale pe bază de facturi au, în general, o valoare ridicată, cu multe părți interesate în departamentele „conturi de plătit” și „conturi de încasat”. Cardurile de „achiziții” sau „cumpărare”, cunoscute sub numele de carduri P - în esență carduri de credit nerevolving care leagă mai multe carduri de un singur cont de afaceri - gestionează deja orice plăți B2B de valoare mică care nu implică facturi.

Totuși, vremurile se schimbă pentru plățile pe bază de facturi:

• Plățile comerciale sunt în creștere. De exemplu, cheltuielile interne B2B din China, care pot fi plătite cu cardul, au crescut cu aproape trei cincimi între 2017 și 2023. Între timp, cheltuielile transfrontaliere B2B cu carduri, atât pentru plățile intrate, cât și pentru cele expediate de China, au crescut cu aproape o treime.
• Plățile comerciale cu cardul sunt în evoluție. Un număr de card virtual este un număr unic de card format din 16 cifre, generat dintr-un număr de card real și nu are omolog fizic. Aceste numere de card virtual pot fi, de asemenea, tokenizate pentru comerțul electronic sau pentru plăți contactless prin intermediul portofelelor digitale. Controalele personalizate ale cheltuielilor produc date detaliate pentru urmărire, raportare și reconciliere automată.

Aceste vremuri schimbate oferă oportunități atât pentru instituțiile financiare emitente de carduri, cât și pentru cumpărătorii și furnizorii care pot utiliza carduri.

Orice discuție despre cecuri pentru plăți comerciale poate fi clasificată alături de numerar ca fiind din ce în ce mai irelevantă în Asia. În Australia, China, India, Indonezia, Filipine și Singapore, doar Filipine a înregistrat o creștere a cheltuielilor totale interne B2B pentru cecuri, plătibile cu cardul, între 2017 și 2023. Chiar și atunci, procentul din ponderea totală a cheltuielilor era încă de o singură cifră în 2023.

Cea mai mare parte a plăților comerciale provine apoi din transferuri electronice de fonduri (EFT) între conturi. Împreună, acestea reprezintă peste trei cincimi din cheltuielile interne B2B care pot fi plătite cu cardul în Australia, China, India, Indonezia, Filipine și Singapore.

Tranzacțiile electronice de fonduri (EFT) pot implica decontarea netă sau decontarea brută în timp real prin intermediul unei case de compensare automate (ACH) sau pot implica un transfer bancar sau o plată în timp real (RTP) direct între bănci și, în mod ideal, utilizând mesageria financiară ISO 20022, atunci când este disponibilă. Totuși, în ciuda confortului electronic de a nu fi nevoie să plătiți o factură personal sau să folosiți un curier, un EFT nu este neapărat ceva mai mult decât sugerează numele său: un transfer de fonduri de bază.

Chiar și RTP-urile din rețelele RTP acceptate de Mastercard din Europa, Orientul Mijlociu, Asia, America de Sud și America de Nord, care pot satisface nevoi specifice pentru plăți interne instantanee și garantate, completate cu informații standardizate despre remitențe, prezintă în continuare compromisuri în alte domenii. În cele din urmă, capacitatea unui EFT de a satisface nevoile cumpărătorilor și furnizorilor poate varia considerabil în funcție de tipul său. Problemele comune includ:

• Reconciliere manuală ineficientă dacă datele tranzacțiilor nu sunt susținute de informații suficient de detaliate în mesageria financiară.
• Limitări privind prognozarea și conformitatea dacă lipsește vizibilitatea în timp real asupra totalului tranzacțiilor.
• Nu se efectuează stornări de plată pentru RTP-urile irevocabile, ceea ce prezintă un risc crescut de fraudă dacă prevenirea fraudei nu se face în timp real.
• Nicio garanție de plată pentru transferurile ACH, împreună cu notificări de eșec întârziate pentru probleme precum fonduri insuficiente.
• Capital circulant redus atunci când fondurile sunt retrase direct din conturile bancare.
• Plăți internaționale indisponibile sau greoaie, care pot implica comisioane neclare și neașteptate din partea băncilor corespondente .

Cardurile comerciale pot fi împărțite în trei faze principale de evoluție. Prima fază cu cardurile P nu este nouă, dar este în evoluție. A doua și a treia fază, care includ carduri virtuale și procesare directă, sunt relativ noi.

În mod tradițional, cardurile P sunt asociate cu plăți B2B de valoare mică. Trezorierii corporativi și emitenții de carduri perspicace și-au dat seama apoi că aceeași abordare putea fi utilizată pentru achiziții B2B de volum mic și valoare mare, pentru a acoperi „conturile de plătit” și „conturile de încasat”. Plățile bazate pe facturi ar putea apoi beneficia de toate beneficiile cardurilor, printre care:

• Plăți amânate, astfel încât cumpărătorii să poată păstra banii în conturile lor pentru mai mult timp și să beneficieze, de asemenea, de reduceri de la emitentul cardului asociate volumului cheltuielilor.
• Date detaliate ale tranzacțiilor cu potriviri unu-la-unu pentru o reconciliere eficientă a plăților.
• Plăți transfrontaliere prin rețele internaționale de încredere
• Garanții de plată fără a fi nevoie ca cumpărătorii să valideze și să actualizeze informațiile contului bancar al furnizorului.
• Protecție împotriva fraudei și securitate prin intermediul unei rețele de plăți care respectă standardul de securitate a datelor din industria cardurilor de plată.

Emitenții de carduri și clienții lor corporativi apreciază din ce în ce mai mult beneficiile plăților cu cardul față de plățile comerciale. Cheltuielile interne B2B cu cardurile s-au mai mult decât dublat, în medie, în Australia, China, India, Indonezia, Filipine și Singapore, între 2017 și 2023.

În cadrul acestei creșteri se află aproape triplarea cheltuielilor cu cardurile virtuale în aceeași perioadă.

Un card virtual oferă mai multe beneficii suplimentare pe lângă cele oferite de un card P:

• Securitate inerentă în numerele de card virtuale de unică folosință, care elimină povara gestionării sau stocării datelor de plată sensibile.
• Controale personalizate ale cheltuielilor în funcție de utilizarea unică versus multiplă, frecvența de utilizare, sumele tranzacțiilor, tipurile de achiziții, locațiile și orele din zi.
• Protecție împotriva fraudei prin deschiderea și închiderea automată a conturilor pe baza unor date de început și sfârșit valide, legate de controale personalizate.
• Emitere instantanee și mai ecologică de carduri la nivel mondial, care elimină necesitatea distribuției fizice a cardurilor.
• Transferați cardurile către portofele digitale pe dispozitive mobile pentru utilizare instantanee oriunde.
• Transparență în utilizare cu date îmbunătățite despre tranzacții, care includ informații nefinanciare, cum ar fi numerele facturilor și codurile de facturare, pentru a sprijini urmărirea și raportarea în timp real pentru reconcilierea automată între departamente și categorii de cheltuieli.

Creșterea numărului de carduri virtuale reflectă percepțiile pieței: 85% dintre directorii băncilor consideră că cardurile virtuale îmbunătățesc procesele organizaționale, iar 84% cred că acestea sporesc securitatea cibernetică, conform rezultatelor sondajului de referință privind cardurile virtuale din 2022 realizat de RPMG.

Cardurile virtuale se pot integra, de asemenea, în procesarea directă, acolo unde este disponibil, pentru beneficii suplimentare.

O plată standard cu cardul B2B necesită ca furnizorul să introducă informațiile despre cardul de credit primite, furnizate de emitentul cardului, în modulul de creanțe al sistemului său de planificare a resurselor întreprinderii (ERP). Procesarea directă (STP) pentru cardurile virtuale este o soluție emergentă, deja disponibilă pe unele piețe, care ocolește această cerință permițând rețelei de carduri utilizată de emitent să furnizeze un număr de card virtual direct achitatorului de plăți al furnizorului pentru procesare.

Beneficiile suplimentare includ:

• Nu este nevoie să introduceți manual informațiile de plată.
• Nu este nevoie de gestionarea manuală a excepțiilor atunci când o plată eșuează.
• Reducerea provocărilor de conformitate, deoarece rețeaua de plăți, și nu furnizorul, gestionează numărul cardului virtual.

Cardurile virtuale pot fi benefice pentru fluxurile de plăți în toate sectoarele, de la producție și agricultură până la construcții și utilități. Acestea se pot extinde și la plățile de la întreprinderi la guvern (B2G).

Patru sectoare merită o atenție deosebită în ceea ce privește beneficiile pe care le aduc cardurile.

Totalul cheltuielilor interne în categoria comerțului cu ridicata și cu amănuntul, care include reparațiile auto, se clasează pe locul al doilea în Filipine și Singapore, pe locul trei în China și pe locul patru în Australia, India și Indonezia, în cele unsprezece sectoare B2B din Harta Plăților Globale McKinsey.

Vânzările B2B asociate cu cheltuielile angro și cu amănuntul se întind pe toată lungimea unui lanț de aprovizionare și se extind în mod natural în vânzările B2B2C. Aceste vânzări B2B cu volum relativ mare și valoare redusă tind să fie similare cu omologii lor B2C, cu marje de profit la fel de mici pentru companii. Pe lângă orice acorduri de plată încheiate între cumpărători și furnizori, cardurile pot ajuta la gestionarea acestor marje prin amânarea plăților conturilor de plătit, facilitând în același timp reconcilierea rapidă a creanțelor.

Gestionarea consecventă a fluxurilor în plățile B2B și C2B este potrivită în special pentru piețele online care cuprind vânzările B2B și B2C. Suportul preexistent pentru comerțul electronic pentru plățile cu cardul C2B poate face apoi integrarea B2B relativ ușoară.

Nivelurile cheltuielilor interne din Australia, China, India, Indonezia, Filipine și Singapore în categoria transport și depozitare în 2023 sunt sub nivelurile înregistrate pe plan intern în categoria comerțului cu ridicata și cu amănuntul.

Însă relația dintre cele două categorii se inversează dacă accentul este pus pe plan internațional mai degrabă decât pe plan intern. Cheltuielile pe distanțe lungi acoperă lanțurile de furnizori și cumpărători, transportatori locali, expeditori de mărfuri, operatori de terminale, brokeri vamali, autorități portuare și transportatori internaționali la intrarea și ieșirea din jurisdicții.

Plățile comerciale, care pot include atât plăți B2G, cât și plăți B2B, care au loc pe traseu, trebuie să fie garantate, fără erori, în mai multe valute și să poată gestiona plăți de ultim moment ale taxelor și comisioanelor la punctele de control, fără aprobări formale sau comenzi de achiziție. Cardurile virtuale ajută prin furnizarea instantanee pe dispozitive mobile, indiferent de locație, controlul cheltuielilor pentru a ține sub control plățile de ultim moment și legarea plăților de anumite livrări care se pot sincroniza apoi cu sistemele ERP.

Singapore a înregistrat o creștere de aproape șase ori a cheltuielilor transfrontaliere plătibile prin card între 2017 și 2023 în categoria activităților de sănătate umană și asistență socială. Creșterea este în concordanță cu locul doi ocupat de Singapore în cel mai recent indice al turismului medical, care se bazează pe percepțiile americane asupra destinațiilor de îngrijire a sănătății din întreaga lume - vecinul nordic al Americii, Canada, s-a clasat pe primul loc.

Cheltuielile transfrontaliere stau la baza zonelor de creștere intensă, cum ar fi în Singapore. Însă cheltuielile cu asistența medicală în țară și în străinătate cresc și în general: 59% dintre asigurătorii de sănătate din Asia Pacific consideră că costurile asistenței medicale vor crește pe termen lung, conform sondajului WTW privind tendințele medicale globale din 2024.

Complexitățile includ multiple părți interesate din sectorul public și privat, baze fragmentate de furnizori, inclusiv companii de tehnologie, transparență minimă a prețurilor între furnizori și asigurători, o mulțime de date extrem de variabile, care nu sunt întotdeauna în formate digitale standardizate și cicluri lungi de colectare a datoriilor și de despăgubire.

Facturile restante neconsolidate sunt frecvente. În acest sector extrem de complex, este deosebit de important să se poată conecta numerele de carduri virtuale dintr-un singur cont la facturi disparate pentru o reconciliere simplificată și avertizări timpurii privind restanțele.

Totul, de la achiziționarea de publicitate online până la închirierea de spațiu de stocare în cloud, este considerat cheltuieli cu coadă lungă, cunoscute și sub denumirea de cheltuieli „nestrategice”. Acesta constă în cea mai mare parte a achizițiilor B2B ale unei companii de la cel mai mare număr de furnizori, reprezentând în același timp doar o fracțiune din valoarea cheltuielilor totale.

O mare parte din costul pentru o afacere al gestionării acestor plăți provine din ineficiența jonglării cu mai mulți furnizori. Natura plăților digitale și a celor „ca serviciu” face ca acestea să fie efectuate mai probabil către furnizori globali care operează în monede diferite. De asemenea, acestea sunt adesea bazate pe abonamente, cu termeni de plată și date scadente diferite, care pot fi dificil de gestionat.

Un număr unic de card virtual pentru fiecare abonament dintr-un singur cont de finanțare, indiferent de geografie sau monedă, poate permite obținerea unor imagini consolidate ale cheltuielilor. În același timp, consolidarea poate deschide calendarul pentru cumpărătorii de la emitenții de carduri, oferind reduceri de cheltuieli în funcție de volum.

Controalele disponibile pentru cardurile virtuale reprezintă mai mult decât simple restricții personalizabile privind utilizarea cardului. De asemenea, acestea oferă emitenților de carduri și companiilor informații specifice despre datele lor transparente în timp real. Capacitatea de a accesa și de a acționa asupra acestor informații depinde de produsele și serviciile care acceptă cardurile.

Beneficiile pot fi de ambele părți: emitenții pot oferi soluții de plată mai competitive; adoptatorii pot funcționa mai eficient ca și cumpărători și furnizori. Cardurile sunt concepute să fie independente, putând fi ușor integrate în fluxurile de plată existente. Totuși, cardurile virtuale funcționează cel mai bine atunci când sunt susținute de soluții de consultanță care oferă perspective holistice pe piață și inter-piațe pentru întreaga strategie de carduri comerciale.

Marje strânse, părți interesate dispersate, ecosisteme complexe, cheltuieli cu coadă lungă. Beneficiile comerciale ale cardurilor virtuale acoperă diversele nevoi ale industriilor, de la comerțul cu ridicata la asistența medicală, atât în țară, cât și în străinătate. În tot acest timp, cumpărătorii pot păstra banii în conturile lor pentru mai mult timp, iar furnizorii pot primi în continuare plățile la timp. Eficiența și flexibilitatea depind de fundațiile cardurilor și de produsele și serviciile de suport oferite de rețeaua de carduri subiacentă.

Totuși, deși un număr de card virtual este mai rapid și mai ușor de emis decât un card P fizic, acesta trebuie totuși generat și transferat. Acest rol revine în mod tradițional unui emitent de carduri comerciale. După ce cumpărătorul introduce o factură în sistemul său ERP pentru a o trimite ca instrucțiune de plată emitentului, emitentul solicită un număr de card virtual de la rețeaua de plăți și apoi trimite numărul cardului virtual către sistemul ERP al furnizorului și starea autorizării plății către sistemul ERP al cumpărătorului.

Finanțele integrate oferă o alternativă, permițând emitentului să își integreze capacitățile de emitere în sistemul ERP al cumpărătorului. Cumpărătorul poate apoi interacționa direct cu rețeaua de plăți pentru a emite numărul cardului virtual. Pe lângă îmbunătățirea eficienței, finanțarea integrată oferă și mai mult control cumpărătorilor, oferindu-le informații complete asupra tuturor datelor cardurilor virtuale în timp real.

Este încă inovator, chiar anormal, ca cumpărătorii să acționeze ei înșiși ca emitenți de carduri comerciale. Însă acest statut se schimbă acum — odată cu statutul plăților comerciale pe care le permit.

Contactați-ne pentru a afla informații de la echipa noastră de consultanțiîn plăți comerciale și despre suita noastră de produse și servicii conexe: Commercial Card Insights, Supplier Enablement & Activation Service și Mastercard Receivables Manager (unde este disponibil).