在这个追求即时体验和即时验证的时代，为了跟上时代的步伐，各行各业都在使用虚拟卡，以实现数字化带来的便捷、安全和高效。那么，虚拟卡到底是什么，又是如何运作的呢？

虚拟卡是 B2B 支付中一种不断发展的支付方式。它们是随机生成的临时卡号，并与已建立信用额度的资金账户相连。它们通常用于特定的交易或特定的时间段。它们通常集成到会计、企业资源规划和支出管理系统中，以简化后台流程，包括自动对账。

虚拟卡的不同之处在于没有实体卡，但在其他方面的消费方式类似，都有一个 16 位数的卡号、一个有效期和一个三位数的 CVC 代码。有些虚拟卡甚至可以添加到手机钱包中，实现点击支付功能，就像数字版的消费信用卡或借记卡一样。

虚拟卡的工作原理与传统支付卡类似，但使用虚拟卡的企业对消费有更大的控制权。他们可以自定义参数，还可以将卡片与特定业务单位或项目联系起来，以改进监控、对账和发票管理。

虚拟卡可以立即生成，用于在线支付，无需等待实体卡邮寄到手。

虚拟卡的优点与塑料卡相同--方便和安全等等--但除此之外，虚拟卡还提供消费控制，并通过新的支付用途提供更大的灵活性。

这些优势适用于商业交易的双方。对于商户或供应商来说，接受虚拟卡可以带来付款的确定性，并有助于减少 未清销售天数 ， 未清销售 天数是指公司收取销售货款所需的平均天数，是营运资本的一个指标。

在美国， 传统支票仍 常用于企业间支付 ，一般至少需要一个工作日才能结算，而虚拟卡支付几乎可以立即结算，从而加快了现金流。商户还能从更详细的支付数据中获益，这有助于他们实现自动对账。

对于买方来说，虚拟卡的控制至关重要，它可以减少预算蠕变，确保资金使用得当。此外，虚拟卡还能降低欺诈或滥用的风险，因为虚拟卡只能在特定参数下授权，授权后号码将被停用。它们还能提供更详细的监控，因为每笔交易使用的卡号都是唯一的，这意味着可以更精确地跟踪交易，而且更容易对账，因为额外的数据可以实现一对一的支付匹配。

有些虚拟卡还可以实时兑换货币，这对拥有国际供应链的公司非常有利。为了将虚拟卡的使用范围扩展到在线支付和电话支付之外，移动虚拟卡（虚拟卡存储在移动钱包中，用于非接触式支付）将 "即点即付 "零售支付的便捷性带到了企业交易中。

企业在越来越多的情况下使用虚拟卡--任何需要提高效率、加强控制、灵活性和安全性的地方。以下是 Mastercard 在各行各业释放虚拟卡优势的一些方式。

许多企业管理着数千家供应商和数万张发票。虚拟卡包含丰富的付款数据，可以改善交易双方的现金流，因为虚拟卡通过连接订单、发票和付款状态，可以加快付款速度，简化对账工作。这反过来又能加强买家和供应商之间的关系。与每张虚拟卡绑定的交易级数据，包括数据、金额、项目和商户，可自动输入应付账款系统，而无需繁琐且容易出错的手工输入，从而提高效率和准确性。

商务旅行已经反弹，但许多公司仍在为复杂过时的费用和报销流程而苦恼。虚拟卡可用于预订差旅和支付招待客户的费用，并可通过定制控制功能管理支出，以及通过增强的数据进行无缝费用对账。有了移动虚拟卡，飞行常客和公路旅行者只需在接受非接触式支付的地方轻点一下，就能支付酒店、餐饮或杂费。移动虚拟卡有一个额外的安全层，称为 "令牌化"：任何存储在数字钱包中的卡都采用了一种加密技术，用一种称为令牌的替代卡号代替卡的账号，因此在交易过程中绝不会共享实际的账户信息。

根据公司政策，使用虚拟卡的商旅人员可能不必记录成堆的实际收据。虚拟卡还免除了使用个人卡支付和等待报销的麻烦。

还可以向求职者发放虚拟卡，用于支付招聘过程中的支出，或支付搬迁员工的搬家费或临时住房费。

对于活动策划者来说，同时管理多个项目和供应商的预算是一件非常困难的事情，而且很容易造成成本膨胀。虚拟卡可以简化付款和报告程序，并通过控制将活动控制在特定的预算范围内，同时还可以根据需要灵活地增加预算资金。

在过去几十年里，任何看过医生的人都知道，医疗计费工作既复杂又缓慢。医生办公室或医院在处理索赔审批和赔付时也是如此。医疗服务提供商在向保险公司理赔时经常会遇到瓶颈，因为纸张繁重的传统系统会延迟付款，引发现金流挑战并增加借贷成本。通过将虚拟卡嵌入连接保险公司和医疗服务提供商的理赔处理平台，每个人都能从更快的支付速度、更高的理赔状态可见性和更便捷的对账中获益。

对于正在寻找方法管理燃料和维护成本并确保驾驶员遵守公司政策的车队经理来说，移动虚拟卡可以与特定车辆相连，以跟踪燃料使用情况，例如，甚至可以与公司有优惠合作关系的特定加油站相连。详细的交易数据可以帮助车队经理做出更明智的决策，包括如何降低燃料成本、管理驾驶员和优化路线。

企业可以直接通过发卡银行推出虚拟卡，但要想获得最大收益，可以与技术软件供应商合作，将虚拟卡集成到企业资源规划或采购系统等数字业务平台中，从而进一步加快和简化工作方式。将支付嵌入这些平台可以减少摩擦和交易成本，并提供更多的数据和洞察力、增值服务，甚至Access信贷和融资的能力。

当企业通过日常使用的工具访问虚拟卡时，支付就会成为企业运营的自然延伸。过去，管理 B2B 支付需要在多个业务平台之间跳转，但嵌入虚拟卡后，支付就可以无缝地融入企业组织业务的平台，从而为更便捷的新体验打开大门。

在选择虚拟卡提供商时，要看其是否能够与现有系统集成、覆盖范围是否广泛、是否具有强大的卡控制功能以及是否具有良好的端到端用户体验。

虚拟卡的最大优势之一是能够嵌入公司现有的工作流程，如会计、财务或采购系统。通过选择具有多种软件集成功能的供应商，企业可以轻松地将虚拟卡引入其现有工具，从而提高效率并改进后台流程。

寻找拥有广泛全球银行卡受理网络的供应商对于优化企业及其员工使用虚拟卡的地点也很重要。随着越来越多的虚拟卡启用移动钱包，必须考虑在全球范围内拥有大量非接触式网点的供应商。

根据企业需求选择可用控制也很重要。例如，如果企业希望提高差旅和娱乐合规性，确保员工在因公出差时不超出支出限额，那么可以考虑优先选择能够提供强大支出控制的供应商。

选择一家能够直接向银行或收单机构处理虚拟卡交易的提供商也很关键，因为这样就不需要人工翻阅电子邮件，而人工翻阅电子邮件是一个风险高、速度慢的过程。能够提供快速、安全的端到端支付体验是未来 B2B 支付的发展方向。