Коммерческие карты решают давнюю проблему в сфере платежей.

Очевидное отличие между коммерческим платежом между бизнесом (B2B) и платежом между розничными потребителями и бизнесом (C2B) — это просто получатель. Почему же тогда карты всё ещё должны быть относительно редкими для коммерческих платежей на рынках, где они распространены для розничных платежей?

Чтобы было понятно, редкость не означает нединамичность. Напротив, доля Сингапура в «картируемых» внутренних B2B-платежах, исключающих внутрикорпоративные платежи и любые платежи, признанные невозможными по картам, увеличилась в 15 раз между 2017 и 2023 годами.1 Более скромно, доля карт Австралии более чем удвоилась за тот же период.

Эта ситуация сулит хорошие перспективы для карточных игр. Однако это не объясняет аномально низкий уровень использования карт для платежей B2B по сравнению с их использованием для платежей C2B.

Низкие доли «картируемых» внутренних B2B-платежей по картам могли бы быть более логичны на рынках, где в розничной торговле всё ещё в основном «не отчисляются». Незначительная доля на Филиппинах и в Индонезии осталась относительно неизменной между 2017 и 2023 годами.

Тем не менее, все рынки, особенно те, где карты преобладают над наличными в розничной торговле, заслуживают объяснения.

История служит хорошей отправной точкой. Платежные карты были разработаны для личных розничных C2B-платежей, а не для B2B-платежей по счетам, которые составляют основную часть коммерческих платежей. Затем они умело адаптировали и электронную коммерцию, хотя только сейчас Click to Pay делает онлайн-клики такими же простыми, как и офлайн-тапы.

Однако урок истории не в том, что коммерческие карты упустили возможность.

Розничные платежи, как правило, имеют небольшую сумму и осуществляются небольшим количеством заинтересованных сторон, в то время как коммерческие платежи по счетам-фактурам обычно имеют большую сумму и осуществляются многими заинтересованными сторонами в отделах «дебиторской и кредиторской задолженности». «Карты для закупок» или «платежные карты», известные как P-карты — по сути, невозобновляемые кредитные карты, которые связывают несколько карт с одним бизнес-счетом — уже используются для обработки любых небольших платежей B2B, не связанных со счетами-фактурами.

Однако времена меняются для оплаты по счетам:

• Коммерческие платежи растут. Например, внутренние B2B-расходы Китая выросли почти на три пятых между 2017 и 2023 годами. Тем временем расходы Китая на входящие и исходящие трансграничные B2B выросли почти на треть.
• Коммерческие платежи по картам развиваются. Виртуальный номер карты — это уникальный 16-значный номер карты, генерируемый из реального номера карты и не имеющий физического аналога. Эти номера виртуальных карт также могут быть токенизированы для электронной коммерции или для бесконтактных платежей через цифровые кошельки. Персонализированные системы контроля расходов создают подробные данные для отслеживания, отчетности и автоматической сверки.

Эти изменившиеся времена открывают возможности для финансовых учреждений, выпускающих карты, а также для покупателей и поставщиков, которые могут ими пользоваться.

Любое обсуждение чеков для коммерческих платежей можно отнести к наряду с наличными как всё более неактуальное в Азии. По всей Австралии, Китаю, Индии, Индонезии, Филиппинам и Сингапуру только на Филиппинах с 2017 по 2023 год увеличились общие внутренние B2B-расходы на чеки. Даже тогда доля расходов в 2023 году оставалась однозначной.

Основная часть коммерческих платежей поступает от электронных переводов средств между счетами (EFT). Вместе они составляют более трех пятых от внутренних B2B-расходов в Австралии, Китае, Индии, Индонезии, Филиппинах и Сингапуре.

Электронные платежи могут включать нетто-расчеты или валовые расчеты в режиме реального времени через автоматизированную клиринговую систему (ACH), либо банковский перевод или платеж в режиме реального времени (RTP) напрямую между банками, в идеале с использованием системы обмена финансовыми сообщениями ISO 20022 , если таковая имеется. Однако, несмотря на все электронные удобства, позволяющие не оплачивать счет лично или пользоваться услугами курьера, электронный перевод средств (EFT) — это не что иное, как то, что подразумевает его название: обычный денежный перевод.

Даже RTP-сети, поддерживаемые Mastercard в Европе, на Ближнем Востоке, в Азии, Южной Америке и Северной Америке, которые могут удовлетворить специфические потребности в мгновенных и гарантированных внутренних платежах со стандартизированной информацией о денежных переводах, все же имеют недостатки в других областях. В конечном итоге, способность электронного платежного инструмента удовлетворять потребности покупателя и поставщика может значительно различаться в зависимости от его типа. К числу распространенных проблем относятся:

• Неэффективная ручная сверка, если данные транзакций не поддерживаются достаточно подробной информацией в финансовых сообщениях.
• Ограничения в прогнозировании и соблюдении нормативных требований возникают при отсутствии информации о количестве транзакций в режиме реального времени.
• Нет отмены платежей для безотзывных RTP, которые увеличивают риск мошенничества, если предотвращение мошенничества не осуществляется в равном времени в реальном времени.
• Нет гарантий оплаты для переводов ACH, а также задержки уведомлений о неудачах по таким вопросам, как нехватка средств.
• Снижение оборотного капитала, когда средства идут напрямую с банковских счетов.
• Недоступные или громоздкие международные платежи, которые могут сопровождаться неясными и неожиданными комиссиями корреспондентов банков.

Коммерческие карты можно разделить на три основных этапа эволюции. Первая фаза с P-картами не нова, но она развивается. Второй и третий этапы, включающие виртуальные карты и прямую обработку, относительно новы.

Традиционно P-карты ассоциируются с низкоценными B2B-платежами. Проницательные корпоративные казначеи и эмитенты карт затем поняли, что такой же подход можно применить для высокоценных, маломасштабных B2B-покупок для покрытия «счетов по задолженности» и «дебиторской задолженности». Платежи по счетам могут пользоваться всеми преимуществами карты, включающими:

• Отсроченные платежи, чтобы покупатели могли дольше хранить деньги на счетах и получать скидки от эмитента карт, связанные с объёмом расходов.
• Подробные данные о транзакциях с сопоставлением «один к одному» для эффективной сверки платежей.
• Трансграничные платежи в доверенных международных сетях
• Гарантии оплаты без необходимости для покупателей проверять и обновлять данные банковских счетов поставщиков.
• Защита от мошенничества и безопасность через платёжную сеть, соответствующую стандартам безопасности данных индустрии платежных карт.

Эмитенты карт и их корпоративные клиенты всё больше ценят преимущества платежей по картам по сравнению с коммерческими платежами. В среднем расходы на B2B-карты более чем удвоились в Австралии, Китае, Индии, Индонезии, Филиппинах и Сингапуре в период с 2017 по 2023 год.

В этом росте наблюдается почти тройное увеличение расходов на виртуальные карты за тот же период.

Виртуальная карта предлагает несколько дополнительных преимуществ, помимо преимуществ P-карты:

• Встроенная безопасность в одноразовых номерах виртуальных карт, которая снимает бремя работы с конфиденциальными платежными учётными данными.
• Настраиваемые параметры расходов: однократное или многократное использование, частота использования, суммы транзакций, типы покупок, местоположение и время суток.
• Защита от мошенничества через автоматическое открытие и закрытие счетов на основе действительных дат начала и окончания, связанных с пользовательским контролем.
• Мгновенный и более экологичный выпуск карт по всему миру, исключающий необходимость физического распространения карт.
• Загрузите доступ карт к цифровым кошелькам мобильных устройств для мгновенного использования в любом месте.
• Прозрачность использования с расширенными данными о транзакциях, включая нефинансовую информацию, такую как номера счетов и биллинговые коды, для поддержки отслеживания и отчётности в реальном времени для автоматической сверки между отделами и категориями расходов.

Рост популярности виртуальных карт отражает рыночные представления: согласно результатам сравнительного исследования виртуальных карт RPMG за 2022 год, 85% руководителей банков считают, что виртуальные карты улучшают организационные процессы, а 84% — что они повышают кибербезопасность.

Виртуальные карты также могут интегрироваться в прямую обработку, если это возможно, для дополнительных преимуществ.

Стандартный B2B-платеж по карте требует, чтобы поставщик ввёл полученную информацию о кредитной карте, предоставленную эмитентом карты, в модуль дебиторской задолженности системы планирования ресурсов предприятия (ERP). Прямая обработка (STP) для виртуальных карт — это новое решение, уже доступное на некоторых рынках, которое обходит это требование, позволяя сети карт, используемой эмитентом, напрямую предоставлять виртуальный номер карты платежному эквайеру поставщика для обработки.

Дополнительные преимущества включают:

• Нет необходимости вручную вводить платёжную информацию.
• Нет необходимости ручной обработки исключений при невыполнении платежа.
• Снижение сложности соблюдения нормативных требований, поскольку виртуальный номер карты обрабатывается платежной сетью, а не поставщиком.

Виртуальные карты могут приносить пользу для платежных потоков во всех секторах — от производства и сельского хозяйства до строительства и коммунальных услуг. Они также могут распространяться на выплаты от бизнеса к государству (B2G).

С точки зрения преимуществ, которые предоставляют карты, особое внимание заслуживают четыре сектора.

В категории оптовой и розничной торговли, которая включает ремонт автомобилей, внутренние расходы занимают второе место на Филиппинах и в Сингапуре, третье в Китае и четвертое в Австралии, Индии и Индонезии среди одиннадцати секторов B2B, представленных в глобальной карте платежей McKinsey.

B2B-продажи, связанные с оптовыми и розничными расходами, охватывают всю цепочку поставок и естественным образом распространяются на продажи B2B2C. Эти относительно большие объемы и низкоценные B2B-продажи обычно схожи с их B2C-аналогами, при этом также низкие маржи прибыли для бизнеса. Помимо любых платежных соглашений между покупателями и поставщиками, карты могут помочь управлять этой маржой, откладывая выплаты по кредиторской задолженности и одновременно поддерживая быструю сверку дебиторской задолженности.

Последовательное управление потоками между B2B и C2B-платежами особенно логично для онлайн-маркетплейсов, которые балансируют между B2B и B2C продажами. Наличие поддержки платежей по картам в сфере электронной коммерции (C2B) может значительно упростить интеграцию с B2B-рынком.

Внутренние расходы Австралии, Китая, Индии, Индонезии, Филиппин и Сингапура в категории транспортировки и хранения в 2023 году ниже уровней, наблюдаемых внутри страны в категории оптовой и розничной торговли.

Однако, если фокус смещается с внутреннего на международный, то взаимосвязь между этими двумя категориями меняется на противоположную. Расходы на дальние перевозки охватывают цепочки поставщиков и покупателей, местных перевозчиков, экспедиторов, операторов терминалов, таможенных брокеров, портовые власти и международных перевозчиков при выезде и въезде в юрисдикцию.

Коммерческие платежи, включая платежи между государственными и корпоративными структурами, осуществляемые в пути следования, должны быть гарантированными, безошибочными, мультивалютными и способными обрабатывать платежи пошлин и сборов в последний момент на контрольно-пропускных пунктах без официальных согласований или заказов на закупку. Виртуальные карты помогают благодаря мгновенному предоставлению доступа к ним на мобильных устройствах независимо от местоположения, контролю расходов для предотвращения внезапных платежей и привязке платежей к конкретным поставкам, которые затем могут синхронизироваться с системами ERP.

В Сингапуре с 2017 по 2023 год в категории деятельности в области здоровья человека и социальной работы в Сингапуре увеличилось почти шестикратное количество входящих трансграничных картируемых материалов. Этот рост соответствует второму месту Сингапура в последнем индексе медицинского туризма, основанном на американском восприятии медицинских направлений по всему миру — первое место занял северный сосед США, Канада.

Трансграничные расходы лежат в основе регионов с интенсивным экономическим ростом, таких как Сингапур. Однако расходы на здравоохранение как внутри страны, так и за рубежом в целом также растут: согласно глобальному исследованию тенденций в сфере здравоохранения, проведенному WTW в 2024 году, 59% страховых компаний в Азиатско-Тихоокеанском регионе считают, что расходы на здравоохранение в долгосрочной перспективе будут расти.

Сложности включают множество заинтересованных сторон в государственном и частном секторах, фрагментированную базу поставщиков, включая технологические компании, минимальную прозрачность цен между поставщиками и страховщиками, множество очень вариативных данных, не всегда в стандартизированных цифровых форматах, а также длительный цикл взыскания долгов и рассмотрения претензий.

Неконсолидированные просроченные счета-фактуры — распространенное явление. В этом исключительно сложном секторе особенно важно иметь возможность связывать номера виртуальных карт с одного счета с разрозненными счетами-фактурами для упрощения сверки и заблаговременного предупреждения о просрочке платежей.

Всё — от покупки онлайн-рекламы до аренды облачного хранилища — считается долгосрочными расходами, также известными как «нестратегические» расходы. Он состоит из основной части B2B-покупок компании у самого большого числа поставщиков, при этом составляя лишь малую часть общей стоимости расходов.

Большая часть затрат бизнеса на обработку этих платежей связана с неэффективностью совместного управления несколькими поставщиками. Характер цифровых и «как услуги» платежей делает их более вероятными для глобальных поставщиков, работающих в разных валютах. Они также часто основаны на подписке с разными условиями оплаты и сроками, которые бывает сложно контролировать.

Уникальный номер виртуальной карты для каждой подписки с одного финансового счета, независимо от географии или валюты, может позволить получить консолидированное представление о расходах. В то же время консолидация может открыть объёмные скидки на расходы для покупателей от эмитентов карт.

Управление, доступное для виртуальных карт, представляет собой не только настраиваемые ограничения на использование карт. Они также предоставляют эмитентам карт и бизнесу конкретную информацию о своих прозрачных данных в реальном времени. Возможность получить доступ и реализовать эти инсайты зависит от продуктов и услуг, поддерживающих карты.

Преимущества могут охватить обе стороны: эмитенты могут предлагать более конкурентоспособные платежные решения; пользователи могут более эффективно функционировать как покупатели и поставщики. Эти карты разработаны таким образом, чтобы быть автономными и легко интегрироваться в существующие платежные системы. Тем не менее, виртуальные карты наиболее эффективны при поддержке консультационных решений, предлагающих целостный анализ рынка и межрыночных перспектив в рамках всей стратегии коммерческого использования карт.

Узкая маржа, разрозненные заинтересованные стороны, сложные экосистемы, долгосрочные расходы. Коммерческие преимущества виртуальных карт охватывают разнообразные потребности отраслей — от оптовой торговли до здравоохранения как внутри страны, так и за рубежом. При этом покупатели могут дольше хранить деньги на счетах, а поставщики всё равно получают платежи вовремя. Эффективность и гибкость зависят от основ карт и сопутствующих продуктов и услуг, предоставляемых базовой сетью карт.

Тем не менее, хотя номер виртуальной карты выдается быстрее и проще, чем физическая P-карта, его всё равно нужно сгенерировать и передать. Эта роль традиционно принадлежит коммерческому эмитенту карт. После того как покупатель вводит счёт в свою ERP-систему для отправки в виде инструкции для оплаты эмитенту, эмитент запрашивает виртуальный номер карты у платёжной сети, затем отправляет виртуальный номер карты в ERP-систему поставщика, а статус авторизации платежа — в ERP-систему покупателя.

Встроенное финансирование предлагает альтернативный вариант, позволяющий эмитенту интегрировать свои возможности по выпуску ценных бумаг в ERP-систему покупателя. Затем покупатель может напрямую взаимодействовать с платежной сетью для самостоятельного выпуска номера виртуальной карты. Помимо повышения эффективности, встроенные финансовые инструменты также предоставляют покупателям больший контроль, обеспечивая им полный доступ ко всем данным виртуальной карты в режиме реального времени.

До сих пор новаторство, даже аномально, что покупатели сами выступают в роли эмитента коммерческих карт. Но сейчас этот статус меняется — как и статус коммерческих платежей, которые они обеспечивают.

Свяжитесь с нами, чтобы узнать о нашей команде консультантовпо коммерческим платежам и узнать о нашем наборе связанных продуктов и услуг: Commercial Card Analyticss, Служба поддержки и активации поставщиков и Mastercard Recebils Manager (где доступно).