Transformer les trésoreries des entreprises

La technologie permet de mieux gérer l’argent liquide, les risques et les monnaies numériques

La gestion de la trésorerie joue un rôle central dans la santé financière des entreprises de toutes tailles. Une entreprise peut être rentable et avoir un solide pipeline de ventes, mais être mise à genoux par une mauvaise gestion de la trésorerie qui entraîne des obligations de paiement non respectées envers le personnel et les fournisseurs. Les trésoriers d’entreprise gèrent le risque financier, soutiennent le financement et aident à atteindre les objectifs stratégiques d’une entreprise.

82%

Une étude de la U.S. Bank a révélé que la mauvaise gestion des flux de trésorerie est à l’origine de 82 % des faillites d’entreprises.

Il est essentiel d’avoir une bonne compréhension de la position de trésorerie et des prévisions d’une entreprise, ainsi que des simulations de crise et de la planification de scénarios, pour atteindre les objectifs financiers, soutenir l’efficacité des opérations et maintenir l’intégrité de la réputation.

92 %

des équipes de trésorerie recherchent une visibilité sur leurs positions de trésorerie au moins une fois par jour¹

De grands changements à l'horizon

La gestion de la trésorerie d’entreprise a tendance à être inefficace car elle repose sur des données cloisonnées, des processus manuels et l’utilisation de plusieurs sources de données et outils logiciels. Les multinationales sont confrontées à des défis supplémentaires liés à la répartition des équipes de trésorerie entre les fonctions et les zones géographiques.

Aujourd’hui, cependant, il existe un potentiel important de faire progresser les technologies, en particulier dans les domaines des API, de la gestion des données, de l’intelligence artificielle (IA) et de l’informatique quantique, pour résoudre ces problèmes et améliorer les activités essentielles de trésorerie.

Accessibilité et visibilité des données

État actuel
État futur

Description

La gestion de la trésorerie d’entreprise exige que les équipes de trésorerie accèdent et agrègent des données provenant de plusieurs sources, notamment les banques, les systèmes de planification des ressources d’entreprise (ERP) et divers outils de paiement tiers.

Cela oblige les trésoriers d’entreprise à utiliser l’analyse de la chaise pivotante, c’est-à-dire à passer d’un outil à un autre pour obtenir une image de leur situation de trésorerie. Les renseignements peuvent être périmés avant d’être signalés.

Technologie

Des feuilles de calcul téléchargées à partir de plateformes bancaires et mises à jour manuellement.

Efficacité

La création d’une image consolidée de la situation de trésorerie d’une entreprise est un processus manuel et chronophage.

Exactitude

La plupart des agrégations de données sont effectuées dans des feuilles de calcul qui nécessitent un téléchargement, une validation et des rapports manuels, ce qui augmente le risque d’erreur humaine.

74%

des équipes de trésorerie utilisent des tableurs pour le reporting de trésorerie¹

Description

Grâce à la connectivité en temps réel de tous les comptes, les entreprises disposent d’une « source unique de vérité » à jour pour toutes les données relatives à l’argent liquide.

Un tableau de bord peut être connecté à la couche d’agrégation de données, ce qui permet aux trésoriers d’entreprise de visualiser leurs données dans le format de leur choix sans avoir à utiliser d’efforts manuels via des feuilles de calcul.

Technologie

Des lacs de données et des maillages de données qui créent une infrastructure de données d’entreprise solide.

Efficacité

Un minimum d’effort est requis, car les données sont organisées et rassemblées automatiquement, et fournissent des informations grâce à des outils d’analyse et de visualisation.

Exactitude

Les données sont automatiquement collectées et validées sur tous les comptes, de sorte que la précision s’améliore grâce à une intervention manuelle minimale.

63 %

des équipes de trésorerie souhaitent des mises à jour plus fréquentes de leurs positions de trésorerie¹

Prévision

État actuel
État futur

Description

La plupart des entreprises utilisent des techniques inefficaces pour créer des prévisions. Les modèles sont créés manuellement et optimisés sur une base temporelle (mensuelle, trimestrielle ou même annuelle).

Technologie

Les feuilles de calcul sont utilisées pour créer manuellement des modèles de prévision

Efficacité

Beaucoup de temps est consacré à la création et à la mise à jour manuelles des modèles.

Exactitude

Les processus manuels et les mises à jour limitées dans le temps basées sur les tendances historiques conduisent à des prévisions inexactes et obsolètes, ce qui n’est pas un bon prédicteur d’événements ponctuels (tels que le COVID-19)

Description

Les outils basés sur l’IA mettent à jour en permanence et automatiquement les projections en fonction des données les plus récentes, ce qui permet d’obtenir des vues en temps réel des prévisions sur diverses périodes et scénarios.

Technologie

L’intelligence artificielle est utilisée pour créer des modèles de prévision en temps réel et des plans de scénarios.

Efficacité

Un effort minimal est requis, à l'exception de quelques ajustements mineurs occasionnels de la logique sous-jacente de l'IA, ce qui permet aux trésoriers de se concentrer sur la prise de décisions stratégiques plutôt que sur des tâches manuelles.

Exactitude

Les prévisions sont automatiquement mises à jour, de sorte qu’elles fournissent la projection la plus précise à tout moment, ce qui permet aux trésoriers d’être mieux préparés aux événements ponctuels.

6%

seulement 6 % des équipes de trésorerie utilisent aujourd’hui des outils d’IA/ML¹

Risque de change

État actuel
État futur

Description

Le risque de change est l'exposition d'une entreprise qui opère dans différents pays, en particulier avec des gains ou des pertes imprévisibles dus aux variations de la valeur d'une monnaie par rapport à une autre. Il existe aujourd'hui des outils automatisés qui aident à gérer les stratégies relatives aux taux de change, au temps et aux objectifs financiers de l'entreprise. Les limites de la puissance de calcul et la base des tendances historiques limitent la précision et l'efficacité.

Technologie

Calcul classique basé sur des règles limitant l’efficacité des calculs FX.

Efficacité

Ça dépend. Aujourd’hui, les outils d’aide au balayage et à la mise en commun des devises nationales vont des opérations manuelles aux systèmes simples basés sur des règles en passant par des outils alimentés par l’IA qui analysent les marchés en temps réel.

Exactitude

Ce n’est pas optimal, car l’informatique classique ne peut pas calculer la complexité des conversions de devises multiples au fil du temps.

Les progrès technologiques permettront une gestion plus efficace du risque de change grâce à un processus automatisé qui minimise les frais et les risques de change. Cela se fait en augmentant le contrôle des entreprises sur les taux de change à l’aide de diverses technologies. Cela permet de réduire les efforts manuels tout en garantissant le respect des objectifs et des politiques spécifiques de trésorerie d’une entreprise.

Technologie

L’informatique quantique qui fournit des calculs FX exponentiellement plus puissants.

Efficacité

Un effort minimal sera requis ; la combinaison de l’IA et de l’informatique quantique permettra d’obtenir une efficacité maximale.

Exactitude

Une plus grande automatisation et des capacités quantiques garantiront une plus grande précision.

90 %

des entreprises d’Asie, d’Europe et des États-Unis devraient disposer d’une allocation d’actifs numériques au cours des 5 prochaines années¹

Actifs numériques

État actuel
État futur

Description

La mise en œuvre des actifs numériques se limite actuellement en grande partie à l’acceptation et à l’investissement. On estime que 52 % des entreprises d’Asie, d’Europe et des États-Unis investissent actuellement dans des actifs numériques sous une forme ou une autre, et 90 % d’entre elles devraient disposer d’une allocation d’actifs numériques au cours des 5 prochaines années.²

Technologie

Portefeuilles numériques utilisés pour accepter et détenir des actifs numériques

Description

À mesure que les actifs numériques deviennent plus courants au niveau officiel, avec 100+ gouvernements explorant les monnaies numériques des banques centrales, les pratiques existantes au sein d’un département de trésorerie, telles que (gestion de trésorerie, prévisions de trésorerie, investissements, risque de change et plus encore), seront réoptimisées pour garantir que les monnaies numériques sont gérées de manière transparente aux côtés de l’argent liquide et d’autres actifs traditionnels.

Technologie

L’IA, l’informatique quantique, la blockchain, les outils de visualisation de données et bien plus encore pour gérer l’argent numérique et fiduciaire.

Perspective

Les opérations de trésorerie des entreprises sont sur le point d’être transformées par l’IA, l’informatique quantique et d’autres technologies émergentes. Cependant, les entreprises doivent faire face à des solutions technologiques et mettre en œuvre des processus automatisés sans faille. Ils peuvent commencer par construire leur infrastructure de données pour permettre un accès facile et une utilité sur plusieurs systèmes et sources. Les données de leurs banques, ERP, outils de gestion des factures, outils de gestion des comptes clients et autres endroits où ils effectuent la gestion financière doivent être décloisonnées et agrégées afin que les équipes de trésorerie puissent optimiser l’impact de ces technologies. Le rôle stratégique d’un trésorier est de plus en plus lié aux affaires et aux partenariats entre les divisions. Par conséquent, la mise en œuvre de ces nouvelles technologies devrait permettre une touche « personnelle » et collaborative qui influence fortement la stratégie globale de l’entreprise.

En savoir plus sur l’activité de Mastercard dans ce domaine

Pour en savoir plus sur l’évolution des idées sur la valeur et l’argent et leurs implications pour les entreprises, les individus et la société dans son ensemble, veuillez consulter le numéro du 3e trimestre 2023 de la publication de leadership éclairé de Mastercard, Signals, qui explorera le thème de l’argent réinventé.