Les cartes commerciales corrigent une anomalie de longue date en matière de paiements

La différence évidente entre un paiement commercial interentreprises (B2B) et un paiement de détail entre consommateurs et entreprises (C2B) est simplement le bénéficiaire. Pourquoi alors les cartes devraient-elles encore être relativement rares pour les paiements commerciaux sur des marchés où elles sont courantes pour les paiements de détail ?

Pour être clair, peu commun ne signifie pas non dynamique. Au contraire, la part de Singapour dans les paiements nationaux B2B « cardables », qui exclut les paiements intra-entreprise et tout paiement jugé irréalisable pour les cartes, a été multipliée par 15 entre 2017 et 2023.1 Plus modestement, la part des cartes de l’Australie a plus que doublé au cours de la même période.

La situation est de bon augure pour les cartes. Mais cela n’explique pas l’utilisation anormalement faible des cartes pour les paiements B2B par rapport à leur utilisation pour les paiements C2B.

De faibles parts de cartes de paiements B2B nationaux « cardables » pourraient être plus logiques sur les marchés dominants en espèces qui sont encore largement « sans carte » pour le commerce de détail. Les proportions négligeables aux Philippines et en Indonésie sont restées relativement inchangées entre 2017 et 2023.

Pourtant, tous les marchés, et en particulier ceux où les cartes prédominent sur l’argent liquide dans le commerce de détail, méritent une explication.

L’histoire constitue un bon point de départ. Les cartes de paiement ont été conçues pour les paiements C2B en personne plutôt que pour les paiements B2B sur facture, qui représentent la majeure partie des paiements commerciaux. Ils se sont ensuite habilement adaptés au commerce électronique, bien que ce n’est que maintenant que Click to Pay rend les clics en ligne aussi faciles que les clics hors ligne.

Pourtant, la leçon de l’histoire n’est pas que les cartes commerciales ont raté une occasion.

Les paiements de détail sont généralement de faible valeur avec peu d’intervenants, tandis que les paiements commerciaux basés sur des factures sont généralement de grande valeur avec de nombreux intervenants dans les services des « comptes fournisseurs » et des « comptes clients ». Les cartes d’achat (P ) (essentiellement des cartes de crédit non renouvelables qui lient plusieurs cartes à un seul compte professionnel) gèrent déjà tous les paiements B2B de faible valeur qui n’impliquent pas de factures.

Pourtant, les temps changent pour les paiements sur facture :

• Les paiements commerciaux se développent. Par exemple, les dépenses intérieures B2B cardables de la Chine ont augmenté de près de trois cinquièmes entre 2017 et 2023. Dans le même temps, les dépenses B2B transfrontalières entrantes et sortantes de la Chine ont augmenté de près d’un tiers.
• Les paiements par carte commerciale évoluent. Un numéro de carte virtuelle est un numéro de carte unique à 16 chiffres qui est généré à partir d’un numéro de carte réel et qui n’a pas d’équivalent physique. Ces numéros de carte virtuelle peuvent également être tokenisés pour le commerce électronique ou pour les paiements sans contact via des portefeuilles numériques. Les contrôles personnalisés des dépenses produisent des données détaillées pour le suivi, la production de rapports et le rapprochement automatisé.

Ces temps changeants sont synonymes d’opportunités pour les institutions financières émettrices de cartes et pour les acheteurs et les fournisseurs capables d’utiliser les cartes.

Toute discussion sur les chèques pour les paiements commerciaux peut être classée, au même titre que l’argent liquide, comme étant de moins en moins importante en Asie. En Australie, en Chine, en Inde, en Indonésie, aux Philippines et à Singapour, seules les Philippines ont connu une augmentation des dépenses nationales B2B totales en chèques avec carte entre 2017 et 2023. Même alors, le pourcentage de la part totale des dépenses était encore à un chiffre en 2023.

La majeure partie des paiements commerciaux provient alors des télévirements de compte à compte. Ensemble, ils représentent plus des trois cinquièmes des dépenses nationales B2B cardables en Australie, en Chine, en Inde, en Indonésie, aux Philippines et à Singapour.

Les TEF peuvent impliquer un règlement net ou un règlement brut en temps réel par l’intermédiaire d’une chambre de compensation automatisée (ACH), ou ils peuvent impliquer un virement bancaire ou un paiement en temps réel (RTP) directement entre les banques et, idéalement, en utilisant la messagerie financière ISO 20022 lorsqu’elle est disponible. Pourtant, malgré toute la commodité électronique de ne pas avoir à payer une facture en personne ou à utiliser un service de messagerie, un télévirement n’est pas nécessairement plus que son nom l’indique : un transfert de fonds de base.

Même les RTP sur les réseaux RTP pris en charge par Mastercard en Europe, au Moyen-Orient, en Asie, en Amérique du Sud et en Amérique du Nord, qui peuvent répondre à des besoins spécifiques de paiements nationaux instantanés et garantis remplis d’informations de transfert de fonds standardisées, compromettent encore des choses dans d’autres domaines. En fin de compte, la capacité d’un TEF à répondre aux besoins des acheteurs et des fournisseurs peut varier considérablement en fonction de son type. Les problèmes courants sont les suivants :

• Rapprochement manuel inefficace si les données de transaction ne sont pas étayées par des informations suffisamment détaillées dans la messagerie financière.
• Limites en matière de prévisions et de conformité en l’absence de visibilité en temps réel sur le total des transactions.
• Pas d’annulations de paiement pour les RTP irrévocables, qui présentent un risque de fraude accru si la prévention de la fraude n’est pas également en temps réel.
• Aucune garantie de paiement pour les transferts ACH associée à des notifications d’échec tardives pour des problèmes tels que des fonds insuffisants.
• Réduction du fonds de roulement lorsque les fonds sont prélevés directement sur les comptes bancaires.
• Paiements internationaux indisponibles ou fastigoureux, qui peuvent entraîner des frais de banque correspondante peu clairs et inattendus.

Les cartes commerciales peuvent être divisées en trois phases principales d’évolution. La première phase avec les cartes P n’est pas nouvelle, mais elle évolue. Les deuxième et troisième phases, qui intègrent des cartes virtuelles et un traitement direct, sont relativement nouvelles.

Traditionnellement, les cartes P sont associées à des paiements B2B de faible valeur. Des trésoriers d’entreprise et des émetteurs de cartes avisés ont alors réalisé que la même approche pouvait être utilisée pour des achats B2B de grande valeur et à faible volume afin de couvrir les « comptes fournisseurs » et les « comptes clients ». Les paiements sur facture pourraient alors bénéficier de tous les avantages liés à la carte, notamment :

• Paiements différés afin que les acheteurs puissent conserver de l’argent sur leur compte plus longtemps et bénéficier des remises de l’émetteur de la carte associées au volume de dépenses.
• Des données de transaction détaillées avec des correspondances individuelles pour un rapprochement efficace des paiements.
• Paiements transfrontaliers sur des réseaux internationaux de confiance
• Garanties de paiement sans que les acheteurs aient besoin de valider et de mettre à jour les informations du compte bancaire du fournisseur.
• Protection contre la fraude et sécurité via un réseau de paiement adhérant à la norme de sécurité des données de l’industrie des cartes de paiement.

Les émetteurs de cartes et leurs clients entreprises apprécient de plus en plus les avantages des paiements par carte par rapport aux paiements commerciaux. Entre 2017 et 2023, les dépenses nationales par carte B2B ont plus que doublé en moyenne en Australie, en Chine, en Inde, en Indonésie, aux Philippines et à Singapour.

Cette croissance s’accompagne d’un quasi-triplement des dépenses par carte virtuelle au cours de la même période.

Une carte virtuelle offre plusieurs avantages supplémentaires au-delà des avantages d’une carte P :

• Sécurité inhérente aux numéros de carte virtuelle à usage unique qui soulage le fardeau de la gestion ou du stockage des identifiants de paiement sensibles.
• Contrôles des dépenses personnalisées sur l’utilisation unique ou multiple, la fréquence d’utilisation, les montants des transactions, les types d’achat, les lieux et les heures de la journée.
• Protection contre la fraude grâce à l'ouverture et à la fermeture automatiques des comptes sur la base de dates de début et de fin valides liées à des contrôles personnalisés.
• Émission de cartes instantanée et plus respectueuse de l’environnement dans le monde entier qui élimine le besoin de distribution de cartes physiques.
• Poussez le provisionnement des cartes vers les portefeuilles numériques sur les appareils mobiles pour une utilisation instantanée n’importe où.
• Transparence de l’utilisation avec des données de transaction améliorées, qui incluent des informations non financières telles que les numéros de facture et les codes de facturation, pour prendre en charge le suivi et la production de rapports en temps réel pour un rapprochement automatique entre les départements et les catégories de dépenses.

La croissance des cartes virtuelles reflète les perceptions du marché : 85 % des dirigeants de banques pensent que les cartes virtuelles améliorent les processus organisationnels et 84 % pensent qu’elles renforcent la cybersécurité, selon les résultats de l’enquête de référence 2022 de RPMG sur les cartes virtuelles.

Les cartes virtuelles peuvent également s’intégrer dans le traitement direct, le cas échéant, pour des avantages supplémentaires.

Un paiement par carte B2B standard exige que le fournisseur saisisse les informations de carte de crédit reçues fournies par l’émetteur de la carte dans le module des comptes clients de son système de planification des ressources d’entreprise (ERP). Le traitement direct (STP) pour les cartes virtuelles est une solution émergente, déjà disponible sur certains marchés, qui contourne cette exigence en permettant au réseau de cartes utilisé par l’émetteur de fournir un numéro de carte virtuelle directement à l’acquéreur de paiement du fournisseur pour traitement.

Les avantages supplémentaires comprennent :

• Pas besoin de saisir manuellement les informations de paiement.
• Pas besoin de gérer manuellement les exceptions en cas d’échec d’un paiement.
• Réduction des problèmes de conformité, car c’est le réseau de paiement plutôt que le fournisseur qui gère le numéro de carte virtuelle.

Les cartes virtuelles peuvent bénéficier aux flux de paiement dans tous les secteurs, de l’industrie manufacturière à l’agriculture en passant par la construction et les services publics. Ils peuvent également s’étendre aux paiements entre entreprises et gouvernements (B2G).

Quatre secteurs méritent une attention particulière en termes d’avantages que les cartes apportent.

Les dépenses intérieures totales dans la catégorie du commerce de gros et de détail, qui comprend la réparation automobile, se classent au deuxième rang aux Philippines et à Singapour, au troisième rang en Chine et au quatrième rang en Australie, en Inde et en Indonésie dans les onze secteurs B2B de la McKinsey Global Payments Map.

Les ventes B2B associées aux dépenses de gros et de détail s’étendent sur toute la longueur d’une chaîne d’approvisionnement et s’étendent naturellement aux ventes B2B2C. Ces ventes B2B à volume relativement élevé et à faible valeur ont tendance à être similaires à celles de leurs homologues B2C, avec des marges bénéficiaires tout aussi serrées pour les entreprises. En plus des ententes de paiement conclues entre les acheteurs et les fournisseurs, les cartes peuvent aider à gérer ces marges en différant les paiements des comptes fournisseurs tout en favorisant le rapprochement rapide des comptes clients.

Une gestion cohérente des flux entre les paiements B2B et C2B est particulièrement logique pour les places de marché en ligne qui chevauchent les ventes B2B et B2C. La prise en charge préexistante du commerce électronique pour les paiements par carte C2B peut alors rendre l’intégration B2B relativement facile.

Les niveaux de dépenses intérieures de l'Australie, de la Chine, de l'Inde, de l'Indonésie, des Philippines et de Singapour dans la catégorie transport & stockage en 2023 sont inférieurs aux niveaux observés au niveau national dans la catégorie commerce de gros & détail.

Mais la relation entre les deux catégories s'inverse si l'accent est mis sur l'international plutôt que sur le national. Les dépenses à longue distance couvrent les chaînes de fournisseurs et d'acheteurs, les transporteurs locaux, les transitaires, les opérateurs de terminaux, les courtiers en douane, les autorités portuaires et les transporteurs internationaux lors de la sortie et de l'entrée dans les juridictions.

Les paiements commerciaux, qui peuvent inclure des paiements B2G ainsi que des paiements B2B, qui ont lieu en cours de route doivent être garantis, exempts d’erreurs, multidevises et capables de gérer les paiements de dernière minute de droits et de frais aux points de contrôle sans approbations formelles ni bons de commande. Les cartes virtuelles aident à l’approvisionnement instantané sur les appareils mobiles, quel que soit l’emplacement, au contrôle des dépenses pour contrôler les paiements de dernière minute et à l’association des paiements à des expéditions spécifiques qui peuvent ensuite se synchroniser avec les systèmes ERP.

Entre 2017 et 2023, les dépenses transfrontalières entrantes dans la catégorie des activités de santé humaine et de travail social ont été multipliées par près de six. Cette augmentation correspond à la deuxième place de Singapour dans le dernier indice de tourisme médical, qui est basé sur la perception américaine des destinations de soins de santé dans le monde entier – le voisin du nord des États-Unis, le Canada, s’est classé premier.

Les dépenses transfrontalières sont à l’origine de poches de croissance intense, comme à Singapour. Mais les dépenses de santé dans le pays et à l’étranger augmentent également de manière plus générale : 59 % des assureurs santé d’Asie-Pacifique pensent que les coûts des soins de santé augmenteront à long terme, selon l’enquête 2024 de WTW sur les tendances médicales mondiales.

Les complexités comprennent de multiples parties prenantes des secteurs public et privé, des bases de fournisseurs fragmentées, y compris des entreprises technologiques, une transparence minimale des prix entre les fournisseurs et les assureurs, de nombreuses données très variables qui ne sont pas toujours dans des formats numériques standardisés, et de longs cycles de recouvrement de créances et de réclamations.

Les factures en retard non consolidées sont courantes. Dans ce secteur singulièrement complexe, il est particulièrement important de pouvoir connecter les numéros de carte virtuelle d’un compte à des factures disparates pour un rapprochement simplifié et des avertissements précoces de défaillance.

Tout, de l’achat de publicité en ligne à la location d’un stockage en nuage, est considéré comme des dépenses à long terme, également appelées dépenses « non stratégiques ». Il s’agit de la majeure partie des achats B2B d’une entreprise auprès du plus grand nombre de fournisseurs, tout en ne représentant qu’une fraction de la valeur des dépenses totales.

Une grande partie du coût de la gestion de ces paiements pour une entreprise provient de l’inefficacité de jongler avec plusieurs fournisseurs. La nature des paiements numériques et « en tant que service » fait en sorte qu’ils sont plus susceptibles d’être effectués auprès de fournisseurs mondiaux opérant dans des devises différentes. Ils sont également souvent basés sur des abonnements avec des conditions de paiement et des dates d’échéance différentes qui peuvent être difficiles à gérer.

Un numéro de carte virtuelle unique pour chaque abonnement à partir d’un seul compte de financement, indépendamment de la zone géographique ou de la devise, peut permettre d’obtenir des vues consolidées des dépenses. Dans le même temps, la consolidation peut ouvrir des remises basées sur le volume de dépenses pour les acheteurs de la part des émetteurs de cartes.

Les contrôles disponibles pour les cartes virtuelles représentent plus que de simples restrictions personnalisables autour de l’utilisation des cartes. Ils donnent également aux émetteurs de cartes et aux entreprises des informations spécifiques sur leurs données transparentes en temps réel. La capacité d’accéder à ces informations et d’y donner suite dépend des produits et services qui prennent en charge les cartes.

Les avantages peuvent s’étendre aux deux parties : les émetteurs peuvent proposer des solutions de paiement plus compétitives ; Les adoptants peuvent fonctionner plus efficacement en tant qu’acheteurs et fournisseurs. Les cartes sont conçues pour être autonomes en s’intégrant facilement dans les flux de paiement existants. Pourtant, les cartes virtuelles fonctionnent mieux lorsqu’elles sont soutenues par des solutions de conseil qui offrent des perspectives holistiques sur le marché et sur tous les marchés pour l’ensemble des stratégies de cartes commerciales.

Marges étroites, acteurs dispersés, écosystèmes complexes, dépenses à long terme. Les avantages commerciaux des cartes virtuelles couvrent les besoins divers de secteurs allant du commerce de gros aux soins de santé, tant au niveau national qu'international. Dans le même temps, les acheteurs peuvent conserver l'argent sur leurs comptes plus longtemps et les fournisseurs peuvent toujours recevoir leurs paiements à temps. L'efficacité et la flexibilité dépendent des fondements de la carte et des produits et services d'appui fournis par le réseau de cartes sous-jacent.

Pourtant, bien qu’un numéro de carte virtuelle soit plus rapide et plus facile à émettre qu’une carte P physique, il doit toujours être généré et transféré. Ce rôle incombe traditionnellement à un émetteur de cartes commerciales. Une fois que l’acheteur a saisi une facture dans son système ERP pour la soumettre en tant qu’instruction de paiement à l’émetteur, l’émetteur demande un numéro de carte virtuelle au réseau de paiement, puis envoie le numéro de carte virtuelle au système ERP du fournisseur et le statut d’autorisation de paiement au système ERP de l’acheteur.

La finance intégrée offre une alternative en permettant à l’émetteur d’intégrer ses capacités d’émission dans le système ERP d’un acheteur. L’acheteur peut alors s’interfacer directement avec le réseau de paiement pour émettre lui-même le numéro de carte virtuelle. En plus d’améliorer l’efficacité, la finance intégrée offre également plus de contrôle aux acheteurs en leur donnant un aperçu complet de toutes les données de la carte virtuelle en temps réel.

Il est encore nouveau, voire anormal, pour les acheteurs d’agir eux-mêmes en tant qu’émetteurs de cartes commerciales. Mais ce statut est en train de changer, tout comme le statut des paiements commerciaux qu’ils permettent.

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