Erhvervskort løser en mangeårig betalingsanomali

Den åbenlyse forskel mellem en kommerciel virksomhed-til-virksomhed (B2B) betaling og en detail forbruger-til-virksomhed (C2B) betaling er simpelthen betalingsmodtageren. Hvorfor er kort så stadig relativt sjældne til kommercielle betalinger i markeder, hvor de er almindelige til detailbetalinger?

For at være tydelig, betyder ualmindeligt ikke udynamisk. Tværtimod steg Singapores kortandel af "kortbare" indenlandske B2B-betalinger, som udelukker virksomhedsinterne betalinger og alle betalinger, der anses for uegnede til kort, 15-doblet mellem 2017 og 2023.1 Mere beskedent fordobledes Australiens kortandel mere end i samme periode.

Situationen ser lovende ud for kort. Men det forklarer ikke den usædvanligt lave brug af kort til B2B-betalinger sammenlignet med deres brug til C2B-betalinger.

Lave kortandele af „kortbare“ indenlandske B2B-betalinger kan give mere mening i kontantdominerede markeder, der stadig stort set også er „ukortede“ for detailhandel. De ubetydelige andele i Filippinerne og Indonesien forbliver begge relativt uændrede mellem 2017 og 2023.

Alligevel kræver alle markeder, og især dem, hvor kort dominerer over kontanter i detailhandlen, en forklaring.

Historie giver et godt udgangspunkt. Betalingskort blev designet til fysiske C2B-detailbetalinger snarere end fakturabaserede B2B-betalinger, som udgør størstedelen af kommercielle betalinger. De imødekom derefter også behændigt e-handel, selvom det først er nu, at Click to Pay gør onlineklik lige så lette som offline-tryk.

Alligevel er historiens lære ikke, at firmakort gik glip af en mulighed.

Detailbetalinger er generelt af lav værdi med få interessenter, mens fakturabaserede kommercielle betalinger generelt er af høj værdi med mange interessenter på tværs af afdelingerne for "kreditorer" og "debitorer". “Indkøb” eller “indkøbs” kort kendt som P-kort — i det væsentlige ikke-revolverende kreditkort, der forbinder flere kort til en enkelt virksomhedskonto — håndterer allerede alle lavværdi B2B-betalinger, der ikke involverer fakturaer

Men tiderne ændrer sig for fakturabaserede betalinger:

• Kommercielle betalinger er stigende. For eksempel steg Kinas kortbare indenlandske B2B-udgifter med næsten tre femtedele mellem 2017 og 2023. I mellemtiden voksede Kinas indgående og udgående kortberettigede grænseoverskridende B2B-udgifter med næsten en tredjedel.
• Firmakortbetalinger udvikler sig. Et virtuelt kortnummer er et unikt 16-cifret kortnummer, der genereres fra et ægte kortnummer og ikke har nogen fysisk modpart. Disse virtuelle kortnumre kan også tokeniseres til e-handel eller til kontaktløse betalinger via digitale wallets. Tilpassede udgiftskontroller genererer detaljerede data til sporing, rapportering og automatisk afstemning.

Disse ændrede tider skaber muligheder for de finansielle institutioner, der udsteder kort, samt for de købere og leverandører, der kan anvende kort.

Enhver diskussion om checks til erhvervsbetalinger kan kategoriseres sammen med kontanter som stadig mere uvæsentlige i Asien. I Australien, Kina, Indien, Indonesien, Filippinerne og Singapore oplevede kun Filippinerne en stigning i de samlede indenlandske kortbare B2B-udgifter til checks mellem 2017 og 2023. Selv da var procentdelen af den samlede andel af forbruget stadig enkeltcifret i 2023.

Størstedelen af kommercielle betalinger kommer derefter fra elektroniske overførsler fra konto til konto (EFT'er). Tilsammen står de for over tre femtedele af kortberettigede indenlandske B2B-udgifter i Australien, Kina, Indien, Indonesien, Filippinerne og Singapore.

EFT'er kan involvere nettoafvikling eller bruttoafvikling i realtid via et automatiseret clearinghus (ACH), eller de kan involvere en bankoverførsel eller realtidsbetaling (RTP) direkte mellem banker og ideelt set ved hjælp af ISO 20022 finansielle meddelelser, når de er tilgængelige. Men på trods af al den elektroniske bekvemmelighed ved ikke at skulle betale en faktura personligt eller bruge en kurér, er en EFT ikke nødvendigvis mere end, hvad navnet antyder: en simpel pengeoverførsel.

Selv RTP'er på Mastercard-understøttede RTP-netværk i Europa, Mellemøsten, Asien, Sydamerika og Nordamerika, som kan opfylde specifikke behov for øjeblikkelige og garanterede indenlandske betalinger med standardiserede remitteringsoplysninger, kompromitterer stadig på andre områder. I sidste ende kan en EFT's evne til at imødekomme køberens og leverandørens behov variere betydeligt afhængigt af dens type. Almindelige problemer omfatter:

• Ineffektiv manuel afstemning, hvis transaktionsdata ikke understøttes af tilstrækkeligt detaljerede oplysninger i finansiel kommunikation.
• Begrænsninger vedrørende prognoser og overholdelse, hvis der mangler realtidssynlighed i de samlede transaktioner.
• Ingen tilbageførsler af betalinger for uigenkaldelige RTP'er, som udgør en øget risiko for svindel, hvis svindelforebyggelse ikke er i realtid.
• Ingen betalingsgarantier for ACH-overførsler kombineret med forsinkede fejlmeddelelser for problemer som manglende dækning.
• Reduceret arbejdskapital, når midler trækkes direkte fra bankkonti.
• Utilgængelige eller besværlige internationale betalinger, som kan indebære uklare og uventede korrespondentbank gebyrer.

Kommercielle kort kan opdeles i tre hovedfaser af udvikling. Den første fase med P-kort er ikke ny, men den er under udvikling. Den anden og tredje fase, der inkluderer virtuelle betalingskort og straight-through processing, er relativt nye.

Traditionelt er P-kort forbundet med lavværdi B2B-betalinger. Kloge virksomhedskasserere og kortudstedere indså derefter, at den samme tilgang kunne anvendes til B2B-køb af høj værdi og lav volumen for at dække 'kreditorer' og 'debitorer'. Fakturabaserede betalinger kunne derefter drage fordel af alle de kortbaserede fordele, som omfatter:

• Udskudte betalinger, så købere kan beholde penge på deres konti i længere tid og også drage fordel af rabatter fra kortudstedere, der er forbundet med forbrugsvolumen.
• Detaljerede transaktionsdata med en-til-en-korrespondancer for effektiv betalingsafstemning.
• Grænseoverskridende betalinger på betroede internationale netværk
• Betalingsgarantier uden at købere behøver at validere og opdatere leverandørens bankkontooplysninger.
• Bedrageribeskyttelse og sikkerhed gennem et betalingsnetværk, der overholder betalingskortindustriens datasikkerhedsstandard.

Kortudstedere og deres erhvervskunder sætter i stigende grad pris på fordelene ved kortbetalinger til kommercielle betalinger. Indenlandsk B2B-kortforbrug mere end fordobledes i gennemsnit i Australien, Kina, Indien, Indonesien, Filippinerne og Singapore mellem 2017 og 2023.

Inden for den vækst er der en næsten tredobling af forbruget af virtuelle betalingskort i samme periode.

Et virtuelt kort tilbyder flere ekstra fordele ud over et P-korts fordele:

• Iboende sikkerhed i engangs-virtuelle kortnumre, der letter byrden ved at skulle håndtere eller opbevare følsomme betalingsoplysninger.
• Brugerdefinerede udgiftskontroller for enkelt- versus flerbrug, brugsfrekvens, transaktionsbeløb, købstyper, placeringer og tidspunkter på dagen.
• Svindelbeskyttelse gennem automatisk åbning og lukning af konti baseret på gyldige start- og slutdatoer knyttet til tilpassede kontroller.
• Øjeblikkelig og mere miljøvenlig global kortudstedelse, der fjerner behovet for fysisk kortdistribution.
• Push-provisionering af kort til digitale tegnebøger på mobile enheder til øjeblikkelig brug overalt.
• Gennemsigtighed i brugen med forbedrede transaktionsdata, der inkluderer ikke-finansielle oplysninger som fakturanumre og faktureringskoder, for at understøtte realtidssporing og rapportering til automatisk afstemning på tværs af afdelinger og udgiftskategorier.

Væksten i virtuelle kort afspejler markedsopfattelserne: 85% af bankchefer mener, at virtuelle kort forbedrer organisatoriske processer, og 84% mener, at de forbedrer cybersikkerheden, ifølge resultaterne fra RPMG's 2022 benchmarkundersøgelse om virtuelle kort.

Virtuelle kort kan også integreres i straight-through-behandling, hvor det er muligt, for at opnå yderligere fordele.

En standard B2B-kortbetaling kræver, at leverandøren indtaster de modtagne kreditkortoplysninger fra kortudstederen i tilgodehavelsesmodulet i sit ERP-system (Enterprise Resource Planning). Straight-through processing (STP) for virtuelle kort er en fremvoksende løsning, der allerede er tilgængelig på nogle markeder, og som omgår dette krav ved at tillade det kortnetværk, som udstederen bruger, at levere et virtuelt kortnummer direkte til leverandørens betalingsindløser til behandling.

De tilføjede fordele inkluderer:

• Ingen grund til manuelt at indtaste betalingsoplysninger.
• Der er ikke behov for manuel undtagelseshåndtering, når en betaling fejler.
• Reducerede compliance-udfordringer, da betalingsnetværket i stedet for leverandøren håndterer det virtuelle kortnummer.

Virtuelle kort kan forbedre betalingsstrømme på tværs af alle sektorer, fra produktion og landbrug til byggeri og forsyningsvirksomheder. De kan også udvides til betalinger fra virksomhed til offentlig sektor (B2G).

Fire sektorer fortjener særlig opmærksomhed med hensyn til fordelene ved kortene.

De samlede indenlandske udgifter i kategorien engros- og detailhandel, som inkluderer bilreparationer, ligger på andenpladsen i Filippinerne og Singapore, på tredjepladsen i Kina og på fjerdepladsen i Australien, Indien og Indonesien på tværs af de elleve B2B-sektorer i McKinsey Global Payments Map.

B2B-salget forbundet med engros- og detailhandel strækker sig over hele forsyningskæden og udvider sig naturligt til B2B2C-salg. Disse B2B-salg med relativt højt volumen og lav værdi har en tendens til at ligne deres B2C-modstykker med tilsvarende stramme fortjenstmargener for virksomheder. Ud over de betalingsaftaler, der er indgået mellem købere og leverandører, kan kort hjælpe med at styre disse marginer ved at udskyde betalinger af kreditorer og samtidig støtte en hurtig afstemning af debitorer.

Konsekvent håndtering af betalingsstrømme på tværs af B2B- og C2B-betalinger giver især mening for online markedspladser, der spænder over B2B- og B2C-salg. Eksisterende e-handelssupport til C2B-kortbetalinger kan derefter gøre B2B-integration relativt nem.

Australiens, Kinas, Indiens, Indonesiens, Filippinernes og Singapores indenlandske udgiftsniveauer i kategorien transport & lager i 2023 er under de niveauer, der ses indenlandsk i kategorien engros & detailhandel.

Men forholdet mellem de to kategorier ændrer sig, hvis fokus er internationalt frem for nationalt. De langdistanceudgifter dækker kæder af leverandører og købere, lokale transportører, speditører, terminaloperatører, toldmæglere, havnemyndigheder og internationale transportører, når de forlader og indtræder i jurisdiktioner.

De kommercielle betalinger, som kan omfatte B2G-betalinger såvel som B2B-betalinger, der finder sted undervejs, skal være garanterede, fejlfrie, i flere valutaer og i stand til at håndtere betalinger i sidste øjeblik af told og gebyrer ved kontrolpunkter uden formelle godkendelser eller indkøbsordrer. Virtuelle kort hjælper med deres øjeblikkelige provisionering på mobile enheder uanset placering, udgiftskontrol for at holde betalinger i sidste øjeblik i skak og knytte betalinger til specifikke forsendelser, der derefter kan synkroniseres med ERP-systemer.

Singapore oplevede en næsten seksdobling i indgående grænseoverskridende kortudgifter mellem 2017 og 2023 i kategorien menneskers sundhed & sociale arbejdsaktiviteter. Stigningen er i overensstemmelse med Singapores andenplads i det seneste medicinske turismeindeks, som er baseret på amerikanske opfattelser af sundhedsdestinationer verden over — Canadas nordlige nabo, USA, rangerede først.

Grænseoverskridende forbrug er grundlaget for områder med intens vækst, som i Singapore. Men sundhedsudgifterne både nationalt og internationalt stiger også generelt: 59% af sundhedsforsikringsselskaberne i Asien og Stillehavsområdet mener, at sundhedsomkostningerne vil stige på lang sigt, ifølge WTWs globale medicinske tendensundersøgelse for 2024.

Kompleksiteter omfatter flere interessenter fra både den offentlige og private sektor, fragmenterede leverandørbaser, herunder teknologivirksomheder, minimal prisgennemsigtighed mellem udbydere og forsikringsselskaber, mange meget variable data, der ikke altid er i standardiserede digitale formater, samt lange inkasso- og skadebehandlingscyklusser.

Ikke-konsoliderede forfaldne fakturaer er almindelige. I denne særdeles komplekse sektor er det især vigtigt at kunne forbinde virtuelle kortnumre fra én konto til forskellige fakturaer for strømlinet afstemning og tidlige advarsler om misligholdelse.

Alt fra køb af onlineannoncering til leje af cloud-lagerplads betragtes som longtail-udgifter, også kendt som 'ikke-strategiske' udgifter. Det udgør hovedparten af en virksomheds B2B-indkøb hos det største antal leverandører, men udgør kun en brøkdel af den samlede udgiftsværdi.

En stor del af omkostningerne for en virksomhed ved at håndtere disse betalinger stammer fra ineffektiviteten ved at jonglere med flere leverandører. Den digitale og 'som en tjeneste' betalingsnatur gør dem mere tilbøjelige til at blive foretaget til globale leverandører, der opererer i forskellige valutaer. De er også ofte abonnementsbaserede med forskellige betalingsbetingelser og forfaldsdatoer, der kan være svære at administrere.

Et unikt virtuelt kortnummer til hvert abonnement fra en enkelt finansieringskonto, uanset geografi eller valuta, kan muliggøre konsoliderede visninger af udgifter. Samtidig kan konsolideringen åbne op for volumenbaserede rabatter på forbrug til købere fra kortudstedere.

De kontroller, der er tilgængelige for virtuelle kort, repræsenterer mere end blot tilpassede begrænsninger vedrørende kortbrug. De giver også kortudstedere og virksomheder specifikke indsigter i deres gennemsigtige realtidsdata. Muligheden for at access og handle på disse indsigter afhænger af de produkter og tjenester, der understøtter kortene.

Fordelene kan omfatte begge parter: udstedere kan tilbyde mere konkurrencedygtige betalingsløsninger; brugere kan fungere mere effektivt som købere og leverandører. Kortene er designet til at fungere selvstændigt ved nemt at blive indlejret i eksisterende betalingsstrømme. Alligevel fungerer virtuelle kort bedst, når de understøttes af konsulentløsninger, der tilbyder holistiske perspektiver både inden for markedet og på tværs af markeder i hele kommercielle kortstrategier.

Stramme marginer, spredte interessenter, komplekse økosystemer, langhalet forbrug. De kommercielle fordele ved virtuelle kort dækker de mangeartede behov i brancher fra engros til sundhedspleje, både nationalt og internationalt. I mellemtiden kan køberne beholde pengene på deres konti i længere tid, og leverandørerne kan stadig modtage betalinger til tiden. Effektiviteten og fleksibiliteten afhænger af kortfundamenterne og de understøttende produkter og tjenester, der leveres af det underliggende kortnetværk.

Alligevel, selvom et virtuelt kortnummer er hurtigere og lettere at udstede end et fysisk P-kort, skal det stadig genereres og overføres. Den rolle tilfalder traditionelt en firmakortudsteder. Når køberen har indsat en faktura i sit ERP-system for at sende den som en betalingsinstruktion til udstederen, anmoder udstederen om et virtuelt kortnummer fra betalingsnetværket og sender derefter det virtuelle kortnummer til leverandørens ERP-system og betalingsgodkendelsesstatus til køberens ERP-system.

Indlejret finansiering tilbyder et alternativ ved at give udstederen mulighed for at indlejre sine udstedelsesmuligheder i en købers ERP-system. Køberen kan derefter interagere direkte med betalingsnetværket for selv at udstede det virtuelle kortnummer. Ud over at forbedre effektiviteten giver indlejret finansiering også køberne mere kontrol ved at give dem fuld indsigt i alle de virtuelle kortdata i realtid.

Det er stadig nyt, endda unormalt, at købere selv fungerer som udstedere af firmakort. Men denne status ændrer sig nu - sammen med status for de virksomhedsbetalinger, de muliggør.

Kontakt os for at lære fra vores team af konsulenter inden for kommercielle betalinger og om vores udvalg af relaterede produkter og tjenester: Commercial Card Insights, Supplier Enablement & Activation Service og Mastercard Receivables Manager (hvor det er tilgængeligt).