Komerčné karty riešia dlhodobú anomáliu v platbách

Zjavný rozdiel medzi komerčnou platbou medzi podnikmi (B2B) a platbou medzi maloobchodnými spotrebiteľmi a podnikmi (C2B) spočíva jednoducho v príjemcovi platby. Prečo by potom mali byť karty stále relatívne nezvyčajné pre komerčné platby na trhoch, kde sú bežné pre maloobchodné platby?

Aby bolo jasno, nezvyčajné neznamená nedynamické. Naopak, podiel Singapuru na „kartových“ domácich B2B platbách, ktoré možno zaplatiť kartou, čo nezahŕňa vnútropodnikové platby a akékoľvek platby, ktoré sa považujú za neuskutočniteľné pre karty, sa medzi rokmi 2017 a 2023 zvýšil 15-násobne.1 Miernejšie sa podiel Austrálie na platobných kartách za rovnaké obdobie viac ako zdvojnásobil.

Situácia veští dobré veci pre karty. To však nevysvetľuje anomálne nízke používanie kariet pre platby B2B v porovnaní s ich používaním pre platby C2B.

Nízke podiely „kartových“ domácich platieb medzi podnikmi by mohli mať väčší zmysel na trhoch s prevahou hotovosti, ktoré sú stále do značnej miery „nekartové“ pre maloobchod. Zanedbateľné podiely na Filipínach a v Indonézii sa medzi rokmi 2017 a 2023 relatívne nezmenili.

Napriek tomu si všetky trhy, a najmä tie, kde v maloobchode prevažujú karty nad hotovosťou, zaslúžia vysvetlenie.

História poskytuje dobrý východiskový bod. Platobné karty boli navrhnuté pre osobné maloobchodné platby medzi zákazníkmi (C2B), a nie pre platby medzi zákazníkmi na základe faktúr, ktoré predstavujú väčšinu komerčných platieb. Potom šikovne prispôsobili aj elektronický obchod, hoci až teraz je vďaka službe Click to Pay online kliknutia rovnako jednoduché ako offline platby.

Poučením z histórie však nie je, že komerčné karty premeškali príležitosť.

Maloobchodné platby majú vo všeobecnosti nízku hodnotu s malým počtom zainteresovaných strán, zatiaľ čo komerčné platby na základe faktúr majú vo všeobecnosti vysokú hodnotu s mnohými zainteresovanými stranami naprieč oddeleniami „záväzky voči dodávateľom“ a „pohľadávky“. „Obstarávacie“ alebo „nákupné“ karty známe ako P-karty – v podstate nerevolvingové kreditné karty, ktoré spájajú viacero kariet s jedným firemným účtom – už spracovávajú všetky nízkohodnotové platby B2B, ktoré nezahŕňajú faktúry.

Časy platieb na základe faktúr sa však menia:

• Obchodné platby rastú. Napríklad, domáce výdavky Číny na platby kartami v segmente B2B vzrástli medzi rokmi 2017 a 2023 takmer o tri pätiny. Medzitým čínske výdavky na platby kartou v zahraničí vzrástli takmer o tretinu.
• Platby komerčnými kartami sa vyvíjajú. Virtuálne číslo karty je jedinečné 16-miestne číslo karty, ktoré je vygenerované zo skutočného čísla karty a nemá fyzickú náprotivok. Tieto virtuálne čísla kariet je možné tokenizovať aj pre elektronický obchod alebo pre bezkontaktné platby prostredníctvom digitálnych peňaženiek. Prispôsobené kontroly výdavkov vytvárajú podrobné údaje na sledovanie, reportovanie a automatizované zosúladenie.

Tieto zmenené časy prinášajú príležitosti pre finančné inštitúcie vydávajúce karty a pre kupujúcich a dodávateľov, ktorí môžu karty používať.

Akúkoľvek diskusiu o šekoch pre komerčné platby možno zaradiť spolu s hotovosťou ako čoraz nepodstatnejšiu v Ázii. V Austrálii, Číne, Indii, Indonézii, na Filipínach a v Singapure zaznamenali medzi rokmi 2017 a 2023 nárast celkových domácich výdavkov na šeky v segmente B2B platených kartami iba Filipíny. Aj vtedy bol percentuálny podiel celkových výdavkov v roku 2023 stále jednociferný.

Väčšina komerčných platieb potom pochádza z elektronických prevodov finančných prostriedkov (EFT) z účtu na účet. Spolu tvoria viac ako tri pätiny z celkových výdavkov B2B platených kartami v Austrálii, Číne, Indii, Indonézii, na Filipínach a v Singapure.

Elektronické prevody platieb (EFT) môžu zahŕňať čisté vyrovnanie alebo hrubé vyrovnanie v reálnom čase prostredníctvom automatizovaného zúčtovacieho centra (ACH), alebo môžu zahŕňať bankový prevod alebo platbu v reálnom čase (RTP) priamo medzi bankami a ideálne s použitím finančných správ podľa normy ISO 20022 , ak sú k dispozícii. Napriek všetkému elektronickému pohodliu, ktoré spočíva v tom, že nie je potrebné platiť faktúru osobne ani používať kuriéra, EFT nie je nevyhnutne nič viac, ako naznačuje jeho názov: základný prevod finančných prostriedkov.

Dokonca aj RTP v sieťach RTP podporovaných spoločnosťou Mastercard v Európe, na Blízkom východe, v Ázii, Južnej Amerike a Severnej Amerike, ktoré dokážu splniť špecifické potreby okamžitých a garantovaných domácich platieb s množstvom štandardizovaných informácií o prevodoch, stále predstavujú kompromisy v iných oblastiach. Nakoniec, schopnosť EFT uspokojiť potreby kupujúcich a dodávateľov sa môže značne líšiť v závislosti od jeho typu. Medzi bežné problémy patria:

• Neefektívne manuálne zosúladenie, ak údaje o transakciách nie sú podložené dostatočne podrobnými informáciami vo finančných správach.
• Obmedzenia týkajúce sa prognózovania a dodržiavania predpisov, ak chýba prehľad o celkových transakciách v reálnom čase.
• Žiadne storno platieb pre neodvolateľné RTP, ktoré predstavujú zvýšené riziko podvodu, ak prevencia podvodov neprebieha rovnako v reálnom čase.
• Žiadne záruky platieb pre ACH prevody spolu s oneskorenými oznámeniami o zlyhaní v prípade problémov, ako je napríklad nedostatok finančných prostriedkov.
• Znížený prevádzkový kapitál, keď sa finančné prostriedky odoberajú priamo z bankových účtov.
• Nedostupné alebo ťažkopádne medzinárodné platby, ktoré môžu zahŕňať nejasné a neočakávané poplatky korešpondenčnej banky .

Komerčné karty možno rozdeliť do troch hlavných vývojových fáz. Prvá fáza s P-kartami nie je nová, ale vyvíja sa. Druhá a tretia fáza, zahŕňajúce virtuálne karty a priame spracovanie, sú relatívne nové.

P-karty sa tradične spájajú s platbami B2B s nízkou hodnotou. Bystrí firemní pokladníci a vydavatelia kariet si potom uvedomili, že rovnaký prístup by sa dal použiť aj pri nákupoch B2B s vysokou hodnotou a nízkym objemom na pokrytie „záväzkov voči dodávateľom“ a „pohľadávok“. Platby na základe faktúr by potom mohli využívať všetky výhody viazané na kartu, medzi ktoré patria:

• Odložené platby, aby si kupujúci mohli dlhšie ponechať peniaze na svojich účtoch a zároveň využívať zľavy vydavateľa karty spojené s objemom výdavkov.
• Podrobné údaje o transakciách s porovnaním jedna k jednej pre efektívne zosúladenie platieb.
• Cezhraničné platby v dôveryhodných medzinárodných sieťach
• Garancie platieb bez nutnosti overovania a aktualizácie informácií o bankovom účte dodávateľa zo strany kupujúcich.
• Ochrana pred podvodmi a zabezpečenie prostredníctvom platobnej siete, ktorá dodržiava štandardy zabezpečenia údajov v odvetví platobných kariet.

Vydavatelia kariet a ich firemní zákazníci si čoraz viac oceňujú výhody platieb kartami v porovnaní s komerčnými platbami. Domáce výdavky na karty B2B sa v Austrálii, Číne, Indii, Indonézii, na Filipínach a v Singapure medzi rokmi 2017 a 2023 v priemere viac ako zdvojnásobili.

V rámci tohto rastu sa za rovnaké obdobie takmer strojnásobili výdavky na virtuálne karty.

Virtuálna karta ponúka okrem výhod P-karty niekoľko ďalších výhod:

• Inherentné zabezpečenie v jednorazových číslach virtuálnych kariet, ktoré zbavuje záťaže spojenej so spracovaním alebo uchovávaním citlivých platobných údajov.
• Vlastné kontroly výdavkov na jednorazové alebo viacnásobné použitie, frekvenciu použitia, sumy transakcií, typy nákupov, miesta a časy dňa.
• Ochrana pred podvodmi prostredníctvom automatického otvárania a zatvárania účtov na základe platných dátumov začiatku a konca viazaných na vlastné kontroly.
• Okamžité a ekologickejšie vydávanie kariet po celom svete, ktoré eliminuje potrebu fyzickej distribúcie kariet.
• Sprístupnite karty digitálnym peňaženkám na mobilných zariadeniach pre okamžité použitie kdekoľvek.
• Transparentnosť používania s vylepšenými údajmi o transakciách, ktoré zahŕňajú nefinančné informácie, ako sú čísla faktúr a fakturačné kódy, na podporu sledovania a reportovania v reálnom čase pre automatické zosúladenie medzi oddeleniami a kategóriami výdavkov.

Rast virtuálnych kariet odráža vnímanie trhu: 85 % bankových manažérov verí, že virtuálne karty zlepšujú organizačné procesy a 84 % verí, že zvyšujú kybernetickú bezpečnosť, podľa výsledkov porovnávacieho prieskumu virtuálnych kariet spoločnosti RPMG z roku 2022.

Virtuálne karty sa môžu tiež prepojiť s priamym spracovaním, ak je to k dispozícii, a tým získať ďalšie výhody.

Štandardná platba kartou B2B vyžaduje, aby dodávateľ zadal prijaté informácie o kreditnej karte poskytnuté vydavateľom karty do modulu pohľadávok svojho systému plánovania podnikových zdrojov (ERP). Priame spracovanie (STP) pre virtuálne karty je nové riešenie, ktoré je už na niektorých trhoch dostupné a obchádza túto požiadavku tým, že umožňuje sieti kariet používanej vydavateľom poskytnúť číslo virtuálnej karty priamo platobnému prijímateľovi dodávateľa na spracovanie.

Medzi ďalšie výhody patrí:

• Nie je potrebné manuálne zadávať platobné informácie.
• Nie je potrebné manuálne spracovanie výnimiek, keď platba zlyhá.
• Znížené problémy s dodržiavaním predpisov, pretože číslo virtuálnej karty spracováva platobná sieť, a nie dodávateľ.

Virtuálne karty môžu byť prospešné pre platobné toky vo všetkých sektoroch od výroby a poľnohospodárstva až po stavebníctvo a verejné služby. Môžu sa rozšíriť aj na platby medzi podnikmi a vládou (B2G).

Z hľadiska výhod, ktoré karty prinášajú, si osobitnú pozornosť zaslúžia štyri sektory.

Celkové domáce výdavky v kategórii veľkoobchodu a maloobchodu, ktorá zahŕňa opravy automobilov, sa umiestnili na druhom mieste na Filipínach a v Singapure, na treťom v Číne a na štvrtom v Austrálii, Indii a Indonézii v rámci jedenástich sektorov B2B na mape globálnych platieb spoločnosti McKinsey.

Predaj B2B spojený s veľkoobchodnými a maloobchodnými výdavkami siaha po celý dodávateľský reťazec a prirodzene sa rozširuje do predaja B2B2C. Tieto relatívne vysokoobjemové a nízkohodnotové predaje B2B majú tendenciu byť podobné ako ich náprotivky B2C s podobne nízkymi ziskovými maržami pre podniky. Okrem akýchkoľvek platobných dohôd uzavretých medzi kupujúcimi a dodávateľmi môžu karty pomôcť spravovať tieto marže odložením platieb záväzkov a zároveň podporiť rýchle vyrovnanie pohľadávok.

Konzistentné spracovanie tokov platieb v rámci B2B a C2B má zmysel najmä pre online trhoviská, ktoré zahŕňajú predaje B2B a B2C. Už existujúca podpora elektronického obchodu pre platby kartami medzi klientmi môže potom relatívne uľahčiť integráciu medzi klientmi.

Úroveň domácich výdavkov Austrálie, Číny, Indie, Indonézie, Filipín a Singapuru v kategórii dopravy a skladovania je v roku 2023 nižšia ako úroveň zaznamenaná v domácej kategórii veľkoobchodu a maloobchodu.

Vzťah medzi týmito dvoma kategóriami sa však obráti, ak sa pozornosť zameriava skôr na medzinárodný než na domáci sektor. Výdavky na diaľkovú prepravu pokrývajú reťazce dodávateľov a kupujúcich, miestnych prepravcov, špeditérov, prevádzkovateľov terminálov, colných deklarantov, prístavné orgány a medzinárodných prepravcov pri vstupe do a odchode z jurisdikcií.

Obchodné platby, ktoré môžu zahŕňať platby B2G, ako aj platby B2B, ku ktorým dochádza počas prepravy, musia byť garantované, bezchybné, vo viacerých menách a musia umožňovať spracovanie platieb ciel a poplatkov na poslednú chvíľu na kontrolných stanovištiach bez formálneho schválenia alebo objednávok. Virtuálne karty pomáhajú vďaka okamžitému poskytovaniu na mobilných zariadeniach bez ohľadu na polohu, kontrole výdavkov na udržanie platieb na poslednú chvíľu pod kontrolou a viazaniu platieb na konkrétne zásielky, ktoré sa potom dajú synchronizovať so systémami ERP.

Singapur zaznamenal v rokoch 2017 až 2023 takmer šesťnásobný nárast výdavkov z cezhraničných platieb kartami v kategórii činností v oblasti ľudského zdravia a sociálnej práce. Tento nárast zodpovedá druhému miestu Singapuru v najnovšom indexe zdravotnej turistiky, ktorý je založený na americkom vnímaní destinácií zdravotnej starostlivosti na celom svete – na prvom mieste sa umiestnil severný sused Ameriky Kanada.

Cezhraničné výdavky sú základom oblastí intenzívneho rastu, ako napríklad v Singapure. Výdavky na zdravotnú starostlivosť doma aj v zahraničí však rastú aj vo všeobecnosti: 59 % zdravotných poisťovní v ázijsko-tichomorskom regióne sa domnieva, že náklady na zdravotnú starostlivosť sa v dlhodobom horizonte zvýšia, uvádza sa v prieskume globálnych trendov v medicíne spoločnosti WTW z roku 2024.

Medzi zložitosti patrí viacero zainteresovaných strán z verejného a súkromného sektora, fragmentované dodávateľské základne vrátane technologických spoločností, minimálna transparentnosť cien medzi poskytovateľmi a poisťovňami, množstvo vysoko variabilných údajov, ktoré nie vždy sú v štandardizovaných digitálnych formátoch, a zdĺhavé cykly vymáhania pohľadávok a reklamácií.

Nekonsolidované faktúry po splatnosti sú bežné. V tomto mimoriadne zložitom sektore je obzvlášť dôležité mať možnosť prepojiť čísla virtuálnych kariet z jedného účtu s rôznymi faktúrami pre zjednodušené odsúhlasovanie a včasné varovania pred nedoplatkami.

Všetko od nákupu online reklamy až po prenájom cloudového úložiska sa považuje za dlhodobé výdavky, prípadne známe ako „nestrategické“ výdavky. Tvorí väčšinu nákupov spoločnosti v segmente B2B od najväčšieho počtu dodávateľov, pričom predstavuje len zlomok hodnoty celkových výdavkov.

Veľká časť nákladov pre podniky na spracovanie týchto platieb pochádza z neefektívnosti žonglovania s viacerými dodávateľmi. Povaha digitálnych platieb a platieb „ako služba“ zvyšuje pravdepodobnosť ich uskutočnenia globálnym dodávateľom, ktorí pôsobia v rôznych menách. Často sú tiež založené na predplatnom s rôznymi platobnými podmienkami a dátumami splatnosti, ktoré môže byť ťažké zvládnuť.

Jedinečné číslo virtuálnej karty pre každé predplatné z jedného finančného účtu bez ohľadu na geografiu alebo menu umožňuje konsolidované prehľady o výdavkoch. Zároveň môže konsolidácia sprístupniť kupujúcim od vydavateľov kariet zľavy na výdavky založené na objeme.

Ovládacie prvky dostupné pre virtuálne karty predstavujú viac než len prispôsobiteľné obmedzenia týkajúce sa používania karty. Taktiež poskytujú vydavateľom kariet a firmám špecifický prehľad o ich transparentných údajoch v reálnom čase. Možnosť prístupu k týmto prehľadom a ich využitia závisí od produktov a služieb, ktoré karty podporujú.

Výhody môžu mať obe strany: vydavatelia môžu ponúkať konkurencieschopnejšie platobné riešenia; prijímatelia môžu fungovať efektívnejšie ako kupujúci aj dodávatelia. Karty sú navrhnuté tak, aby fungovali samostatne a dali sa jednoducho integrovať do existujúcich platobných tokov. Virtuálne karty však fungujú najlepšie, keď sú podporované konzultačnými riešeniami, ktoré ponúkajú holistické perspektívy na trhu a medzi trhmi v rámci celých stratégií komerčných kariet.

Úzke marže, rozptýlené zainteresované strany, zložité ekosystémy, dlhodobé výdavky. Komerčné výhody virtuálnych kariet zahŕňajú rôzne potreby odvetví od veľkoobchodu až po zdravotníctvo doma aj v zahraničí. Kupujúci si zároveň môžu dlhšie držať peniaze na svojich účtoch a dodávatelia môžu stále dostávať platby včas. Efektivita a flexibilita závisí od základov kariet a podporných produktov a služieb poskytovaných podkladovou sieťou kariet.

Aj keď je vydanie virtuálnej karty rýchlejšie a jednoduchšie ako fyzickej P-karty, stále je potrebné ju vygenerovať a preniesť. Táto úloha tradične pripadá vydavateľovi komerčných kariet. Keď kupujúci vloží faktúru do svojho ERP systému, aby ju odoslal ako platobný pokyn vydavateľovi, vydavateľ si od platobnej siete vyžiada číslo virtuálnej karty a potom toto číslo odošle do ERP systému dodávateľa a stav autorizácie platby do ERP systému kupujúceho.

Vstavané financovanie ponúka alternatívu tým, že umožňuje emitentovi integrovať svoje emisné funkcie do ERP systému kupujúceho. Kupujúci sa potom môže priamo spojiť s platobnou sieťou a vydať samotné číslo virtuálnej karty. Okrem zvýšenia efektívnosti poskytuje integrované financovanie kupujúcim aj väčšiu kontrolu tým, že im poskytuje úplný prehľad o všetkých údajoch o virtuálnej karte v reálnom čase.

Stále je nové, ba až nezvyčajné, aby kupujúci sami vystupovali ako vydavatelia komerčných kariet. Tento stav sa však teraz mení – spolu so stavom komerčných platieb, ktoré umožňujú.

Kontaktujte nás a dozviete sa viac od nášho tímu konzultantov pre komerčné platby a o našom balíku súvisiacich produktov a služieb: Commercial Card Insights, Supplier Enablement & Activation Service a Mastercard Receivables Manager (ak je k dispozícii).