Cardurile comerciale abordează o anomalie de lungă durată în plăți.

Diferența evidentă dintre o plată comercială între întreprinderi (B2B) și o plată de la consumator la întreprindere cu amănuntul (C2B) este pur și simplu beneficiarul. De ce, atunci, cardurile ar trebui să fie încă relativ neobișnuite pentru plățile comerciale în piețele unde sunt comune pentru plățile cu amănuntul?

Pentru a fi clar, neobișnuit nu înseamnă lipsit de dinamism. Dimpotrivă, ponderea cardurilor din Singapore în plățile B2B interne „cardabile”, care exclude plățile intracompanie și orice plăți considerate imposibile pentru carduri, a crescut de 15 ori între 2017 și 2023.1 Mai modest, cota de piață a cardurilor din Australia s-a dublat în aceeași perioadă.

Situația promite succes pentru carduri. Însă nu explică utilizarea neobișnuit de scăzută a cardurilor pentru plățile B2B comparativ cu utilizarea lor pentru plățile C2B.

Cotele scăzute de utilizare a cardurilor în plățile interne B2B „cardabile” ar putea avea mai mult sens pe piețele dominate de numerar, care sunt încă în mare parte „necardate” pentru retail. Cotele neglijabile din Filipine și Indonezia se mențin relativ neschimbate între 2017 și 2023.

Totuși, toate piețele, și în special cele în care cardurile predomină asupra numerarului în comerțul cu amănuntul, necesită o explicație.

Istoria oferă un punct de plecare bun. Cardurile de plată au fost proiectate pentru plăți C2B cu amănuntul efectuate în persoană, mai degrabă decât pentru plăți B2B bazate pe factură, care constituie majoritatea plăților comerciale. Ei au integrat apoi cu pricepere și comerțul electronic, deși abia acum Click to Pay face clicurile online la fel de simple ca atingerile offline.

Totuși, lecția istoriei nu este că cardurile comerciale au ratat o oportunitate.

Plățile de retail sunt, în general, de valoare mică și implică puțini factori interesați, în timp ce plățile comerciale bazate pe facturi sunt, în general, de valoare mare și implică mulți factori interesați în departamentele de „conturi de plătit” și „conturi de încasat”. Cardurile de „achiziții” sau „cumpărături” cunoscute sub numele de carduri P — în esență, carduri de credit non-revolving care leagă mai multe carduri la un singur cont de afaceri — gestionează deja orice plăți B2B de valoare mică care nu implică facturi.

Totuși, vremurile se schimbă pentru plățile bazate pe facturi:

• Plățile comerciale sunt în creștere. De exemplu, cheltuielile interne B2B cardabile din China au crescut cu aproape trei cincimi între 2017 și 2023. Între timp, cheltuielile B2B transfrontaliere cu carduri, atât de intrare, cât și de ieșire, din China au crescut cu aproape o treime.
• Plățile cu cardul comercial evoluează. Un număr de card virtual este un număr unic de 16 cifre generat dintr-un număr de card real și nu are un corespondent fizic. Aceste numere virtuale de card pot fi, de asemenea, tokenizate pentru comerț electronic sau pentru plăți fără contact prin portofele digitale. Controalele personalizate ale cheltuielilor generează date detaliate pentru monitorizare, raportare și reconciliere automată.

Aceste vremuri schimbate oferă oportunități pentru instituțiile financiare care emit carduri și pentru cumpărătorii și furnizorii care pot folosi carduri.

Orice discuție despre cecuri pentru plăți comerciale poate fi considerată la fel de irelevantă ca numerarul în Asia. În Australia, China, India, Indonezia, Filipine și Singapore, doar Filipinele au înregistrat o creștere a cheltuielilor totale B2B interne pe cecuri între 2017 și 2023. Chiar și atunci, procentul din totalul cheltuielilor a rămas la o singură cifră în 2023.

Cea mai mare parte a plăților comerciale provine apoi din transferuri electronice de fonduri de la cont la cont (EFT-uri). Împreună, acestea reprezintă peste trei cincimi din cheltuielile B2B interne care pot fi plătite cu cardul din Australia, China, India, Indonezia, Filipine și Singapore.

EFT-urile pot implica decontare netă sau decontare brută în timp real printr-o casă de compensare automată (ACH), sau pot implica un transfer bancar sau o plată în timp real (RTP) direct între bănci și, ideal, folosind mesageria financiară ISO 20022 când este disponibilă. Totuși, în ciuda comodității electronice de a nu fi necesar să plătiți o factură personal sau să utilizați un curier, un EFT nu este neapărat mai mult decât sugerează numele său: un transfer de fonduri simplu.

Chiar și RTP-urile din rețelele RTP susținute de Mastercard din Europa, Orientul Mijlociu, Asia, America de Sud și America de Nord, care pot satisface nevoile specifice pentru plăți interne instantanee și garantate, complete cu informații standardizate despre remitențe, încă fac compromisuri în alte domenii. În cele din urmă, capacitatea unui EFT de a îndeplini nevoile cumpărătorului și ale furnizorului poate varia considerabil în funcție de tipul său. Problemele comune includ:

• Reconciliere manuală ineficientă dacă datele tranzacțiilor nu sunt susținute de informații suficient de detaliate în mesajele financiare.
• Limitări în prognozare și conformitate dacă nu există vizibilitate în timp real asupra tranzacțiilor totale.
• Nu se efectuează anulări ale plăților pentru RTP-uri irevocabile, care prezintă un risc crescut de fraudă dacă prevenirea fraudei nu este în timp real.
• Nu sunt garantate plățile pentru transferurile ACH, iar notificările de eșec sunt întârziate pentru probleme precum fonduri insuficiente.
• Reducerea capitalului de lucru atunci când fondurile sunt retrase direct din conturile bancare.
• Plăți internaționale indisponibile sau greoaie, care pot implica comisioane neclare și neașteptate ale băncilor corespondente.

Cardurile comerciale pot fi clasificate în trei etape principale ale evoluției. Prima fază cu cardurile P nu este nouă, dar evoluează. A doua și a treia fază, care încorporează carduri virtuale și procesare directă, sunt relativ noi.

În mod tradițional, cardurile P sunt asociate cu plăți B2B de valoare mică. Trezorierii corporativi perspicace și emitenții de carduri au realizat apoi că aceeași abordare ar putea fi folosită pentru achizițiile B2B de mare valoare și volum redus pentru a acoperi „conturile de plătit” și „conturile de încasat”. Plățile pe bază de factură ar putea beneficia de toate avantajele oferite de carduri, care includ:

• Plăți amânate pentru ca cumpărătorii să poată păstra banii în conturile lor mai mult timp și să beneficieze de reduceri oferite de emitentul cardului, legate de volumul de cheltuieli.
• Date detaliate despre tranzacții cu corespondențe unu-la-unu pentru reconcilierea eficientă a plăților.
• Plăți transfrontaliere pe rețele internaționale de încredere
• Garanții de plată fără ca cumpărătorii să fie nevoiți să valideze și să actualizeze informațiile contului bancar al furnizorului.
• Protecție împotriva fraudei și securitate printr-o rețea de plăți care respectă standardul de securitate a datelor din industria cardurilor de plată.

Emitenții de carduri și clienții lor corporativi apreciază din ce în ce mai mult avantajele plăților cu cardul în raport cu plățile comerciale. Cheltuielile interne cu carduri B2B au crescut de peste două ori în medie în Australia, China, India, Indonezia, Filipine și Singapore între 2017 și 2023.

În cadrul acelei creșteri se află o aproape triplare a cheltuielilor cu cardurile virtuale în aceeași perioadă.

Un card virtual oferă mai multe beneficii suplimentare față de beneficiile unui card P:

• Securitatea inerentă a numerelor de card virtuale de unică folosință, care elimină povara manipulării sau stocării datelor de plată sensibile.
• Controale personalizate ale cheltuielilor pentru utilizare unică versus utilizare multiplă, frecvența utilizării, sumele tranzacțiilor, tipurile de achiziții, locațiile și orele zilei.
• Protecție împotriva fraudelor prin deschiderea și închiderea automată a conturilor pe baza datelor de început și sfârșit valide, legate de controale personalizate.
• Emitere instantanee și mai prietenoasă cu mediul a cardurilor la nivel mondial, care elimină necesitatea distribuției fizice a cardurilor.
• Furnizare instantanee a cardurilor către portofele digitale pe dispozitive mobile pentru utilizare imediată oriunde.
• Transparența utilizării cu date tranzacționale îmbunătățite, care includ informații nefinanciare, cum ar fi numerele facturilor și codurile de facturare, pentru a sprijini urmărirea și raportarea în timp real pentru reconcilierea automată între departamente și categorii de cheltuieli.

Creșterea cardurilor virtuale reflectă percepțiile pieței: 85% dintre directorii bancari consideră că cardurile virtuale îmbunătățesc procesele organizaționale, iar 84% consideră că îmbunătățesc securitatea cibernetică, conform rezultatelor sondajului de referință RPMG pentru carduri virtuale din 2022.

Cardurile virtuale se pot integra și în procesarea automată, acolo unde este posibil, pentru beneficii suplimentare.

O plată standard cu cardul B2B necesită ca furnizorul să introducă informațiile primite despre cardul de credit, furnizate de emitentul cardului, în modulul de conturi de încasat al sistemului său de planificare a resurselor întreprinderii (ERP). Procesarea directă (STP) pentru cardurile virtuale este o soluție emergentă, deja disponibilă pe unele piețe, care ocolește această cerință, permițând rețelei de carduri utilizate de emitent să furnizeze un număr de card virtual direct achizitorului de plăți al furnizorului pentru procesare.

Beneficiile adăugate includ:

• Nu este necesar să introduceți manual informațiile de plată.
• Nu este necesară gestionarea manuală a excepțiilor atunci când o plată eșuează.
• Provocările de conformitate sunt reduse deoarece rețeaua de plăți, și nu furnizorul, gestionează numărul cardului virtual.

Cardurile virtuale pot aduce beneficii fluxurilor de plăți în toate sectoarele, de la producție și agricultură la construcții și utilități. Acestea se pot extinde, de asemenea, la plățile între afaceri și guverne (B2G).

Patru sectoare necesită o atenție specială în ceea ce privește beneficiile pe care le aduc cardurile.

Totalurile cheltuielilor interne în categoria comerțului cu ridicata și cu amănuntul, care include reparații auto, se clasează pe locul al doilea în Filipine și Singapore, pe locul al treilea în China și pe locul al patrulea în Australia, India și Indonezia în cele unsprezece sectoare B2B din Harta Globală a Plăților McKinsey.

Vânzările B2B asociate cu cheltuielile angro și de retail se întind pe lungimea unui lanț de aprovizionare și se extind în mod natural în vânzările B2B2C. Aceste vânzări B2B cu volum relativ mare și valoare scăzută tind să fie similare cu cele B2C, având marje de profit la fel de strânse pentru afaceri. Pe lângă orice acorduri de plată încheiate între cumpărători și furnizori, cardurile pot ajuta la gestionarea acestor marje prin amânarea plăților conturilor de plătit, sprijinind în același timp reconcilierea rapidă a conturilor de încasat.

Gestionarea consecventă a fluxurilor de plăți B2B și C2B are sens în special pentru piețele online care se suprapun cu vânzările B2B și B2C. Suportul preexistent pentru plățile cu cardul C2B în e-commerce poate face integrarea B2B relativ ușoară.

Nivelurile cheltuielilor interne din Australia, China, India, Indonezia, Filipine și Singapore în categoria transport & depozitare în 2023 sunt sub nivelurile observate pe plan intern în categoria comerț cu ridicata & cu amănuntul.

Însă relația dintre cele două categorii se inversează dacă accentul este pus pe internațional în loc de intern. Cheltuielile pentru transportul pe distanțe lungi includ lanțuri de furnizori și cumpărători, transportatori locali, expeditori de mărfuri, operatori de terminale, brokeri vamali, autorități portuare și transportatori internaționali la ieșirea și intrarea în jurisdicții.

Plățile comerciale, care pot include plăți B2G și B2B, ce au loc pe traseu trebuie să fie garantate, fără erori, în mai multe valute și capabile să gestioneze plățile de ultim moment ale taxelor și tarifelor la punctele de control fără aprobări formale sau comenzi de achiziție. Cardurile virtuale ajută prin aprovizionarea instantanee pe dispozitive mobile, indiferent de locație, controlul cheltuielilor pentru a gestiona plățile de ultim moment și asocierea plăților cu anumite expedieri care se pot sincroniza ulterior cu sistemele ERP.

Singapore a înregistrat o creștere de aproape șase ori a cheltuielilor transfrontaliere cu carduri de intrare între 2017 și 2023 în categoria activităților de sănătate umană și asistență socială. Creșterea este în conformitate cu clasarea Singapore pe locul doi în cel mai recent indice al turismului medical, care se bazează pe percepțiile americane asupra destinațiilor de sănătate la nivel mondial — vecinul nordic al Americii, Canada, s-a clasat pe primul loc.

Cheltuielile transfrontaliere stau la baza unor zone de creștere intensă, cum ar fi în Singapore. Însă cheltuielile cu sănătatea, atât pe plan intern, cât și internațional, cresc și ele în general: 59% dintre asigurătorii de sănătate din Asia Pacific cred că costurile medicale vor crește pe termen lung, conform sondajului WTW privind tendințele medicale globale din 2024.

Complexitățile includ mai mulți actori din sectorul public și privat, baze de furnizori fragmentate, inclusiv companii de tehnologie, transparență minimă a prețurilor între furnizori și asigurători, o mulțime de date extrem de variabile care nu sunt întotdeauna în formate digitale standardizate și cicluri lungi de colectare a datoriilor și de soluționare a cererilor.

Facturile neconsolidate restante sunt frecvente. În acest sector extrem de complex, este esențial să se poată conecta numerele de carduri virtuale de la un cont la facturi diverse pentru o reconciliere eficientizată și avertismente timpurii privind întârzierile la plată.

Totul, de la achiziționarea de publicitate online până la închirierea spațiului de stocare în cloud, este considerat cheltuieli longtail, cunoscute și sub denumirea de cheltuieli „non-strategice”. Acesta constă în majoritatea achizițiilor B2B ale unei companii de la cel mai mare număr de furnizori, reprezentând doar o mică parte din valoarea totală a cheltuielilor.

O mare parte din costurile unei afaceri pentru gestionarea acestor plăți provine din ineficiența gestionării mai multor furnizori. Natura plăților digitale și „ca serviciu” le face mai predispuse să fie efectuate către furnizori globali care operează în diferite valute. Acestea sunt, de asemenea, adesea bazate pe abonament, cu termeni de plată și date scadente diferite, care pot fi dificil de gestionat.

Un număr unic de card virtual pentru fiecare abonament dintr-un singur cont de finanțare, indiferent de locație sau monedă, poate permite o vizualizare consolidată a cheltuielilor. În același timp, consolidarea poate permite accesul la reduceri de cheltuieli bazate pe volum pentru cumpărătorii de la emitenții de carduri.

Controalele disponibile pentru cardurile virtuale oferă mai mult decât simple restricții personalizabile privind utilizarea cardului. De asemenea, oferă emitenților de carduri și companiilor perspective specifice asupra datelor lor transparente în timp real. Capacitatea de a accesa și de a acționa pe baza acestor informații depinde de produsele și serviciile care susțin cardurile.

Beneficiile pot fi în avantajul ambelor părți: emitenții pot oferi soluții de plată mai competitive; adoptatorii pot opera mai eficient ca achizitori și furnizori. Cardurile sunt concepute pentru a funcționa independent, fiind ușor de integrat în fluxurile de plată existente. Totuși, cardurile virtuale funcționează optim atunci când sunt susținute de soluții de consultanță care oferă perspective holistice atât pe piața locală, cât și pe piețele internaționale, acoperind întreaga strategie de carduri comerciale.

Marje strânse, părți interesate dispersate, ecosisteme complexe, cheltuieli de tip longtail. Beneficiile comerciale ale cardurilor virtuale acoperă nevoile diverse ale industriilor, de la comerțul cu ridicata la sănătate, atât pe plan intern, cât și internațional. Între timp, cumpărătorii pot păstra fondurile în conturile lor pentru o perioadă mai lungă, iar furnizorii pot primi în continuare plățile la timp. Eficiența și flexibilitatea depind de fundamentele cardului și de produsele și serviciile de suport furnizate de rețeaua de carduri de bază.

Cu toate acestea, deși un număr de card virtual este mai rapid și mai ușor de emis decât un card P fizic, acesta trebuie totuși să fie generat și transferat. Acest rol revine în mod tradițional unui emitent de carduri comerciale. După ce cumpărătorul introduce o factură în sistemul său ERP pentru a o trimite ca instrucțiune de plată către emitent, emitentul solicită un număr de card virtual de la rețeaua de plăți și apoi trimite numărul cardului virtual către sistemul ERP al furnizorului și starea autorizației de plată către sistemul ERP al cumpărătorului.

Finanțarea încorporată oferă o alternativă, permițând emitentului să integreze capacitățile sale de emitere în sistemul ERP al cumpărătorului. Cumpărătorul poate apoi interacționa direct cu rețeaua de plată pentru a emite el însuși numărul cardului virtual. Pe lângă îmbunătățirea eficienței, finanțarea încorporată oferă cumpărătorilor mai mult control, oferindu-le acces complet la toate datele cardului virtual în timp real.

Este încă neobișnuit, chiar și anormal, ca cumpărătorii să acționeze ca emitenți de carduri comerciale. Însă acest statut se schimbă acum — împreună cu statutul plăților comerciale pe care le facilitează.

Contactați-ne pentru a afla de la echipa noastră de consultanți în plăți comerciale și despre suita noastră de produse și servicii conexe: Commercial Card Insights, Serviciul de Activare și Facilitare a Furnizorilor și Managerul de Încasări Mastercard (acolo unde este disponibil).