Očita razlika između komercijalnog plaćanja između poduzeća (B2B) i maloprodajnog plaćanja između potrošača i poduzeća (C2B) je jednostavno primatelj plaćanja. Zašto bi onda kartice još uvijek bile relativno neuobičajene za komercijalna plaćanja na tržištima gdje su uobičajene za maloprodajna plaćanja?

Da budemo jasni, neobično ne znači nedinamično. Naprotiv, udio Singapura u „kartičnim“ domaćim B2B plaćanjima, što isključuje plaćanja unutar tvrtke i sva plaćanja koja se smatraju neizvedivim za kartice, povećao se 15 puta između 2017. i 2023.1 Skromnije rečeno, udio australskih kartica više se nego udvostručio u istom razdoblju.

Situacija je dobar znak za karte. Ali to ne objašnjava neuobičajeno nisku upotrebu kartica za B2B plaćanja u odnosu na njihovu upotrebu za C2B plaćanja.

Niski udjeli „kartičnih“ domaćih B2B plaćanja mogli bi imati više smisla na tržištima s dominantnom gotovinom, koja su još uvijek uglavnom „nekartična“ za maloprodaju. Zanemarivi udjeli na Filipinima i u Indoneziji ostali su relativno nepromijenjeni između 2017. i 2023. godine.

Ipak, sva tržišta, a posebno ona gdje kartice prevladavaju nad gotovinom u maloprodaji, zaslužuju objašnjenje.

Povijest pruža dobru početnu točku. Platne kartice su dizajnirane za osobna maloprodajna C2B plaćanja, a ne za B2B plaćanja temeljena na računima, koja predstavljaju većinu komercijalnih plaćanja. Zatim su vješto prilagodili i e-trgovinu, iako je tek sada Click to Pay omogućio da online klikovi budu jednostavni kao i offline plaćanja.

Ipak, pouka povijesti nije da su komercijalne kartice propustile priliku.

Maloprodajna plaćanja uglavnom su niske vrijednosti s malo dionika, dok su komercijalna plaćanja na temelju računa uglavnom visoke vrijednosti s mnogo dionika u odjelima "obveze prema dobavljačima" i "potraživanja". „Nabavne“ ili „kupovne“ kartice poznate kao P-kartice – u biti nerevolving kreditne kartice koje povezuju više kartica s jednim poslovnim računom – već obrađuju sva B2B plaćanja male vrijednosti koja ne uključuju fakture.

Ipak, vremena se mijenjaju za plaćanja na temelju računa:

• Komercijalna plaćanja rastu. Na primjer, kineska domaća B2B potrošnja dostupna putem kartica porasla je za gotovo tri petine između 2017. i 2023. godine. U međuvremenu, kineska dolazna i odlazna prekogranična B2B potrošnja putem kartica porasla je za gotovo trećinu.
• Komercijalna plaćanja karticama se razvijaju. Virtualni broj kartice je jedinstveni 16-znamenkasti broj kartice koji se generira iz stvarnog broja kartice i nema fizički ekvivalent. Ovi virtualni brojevi kartica također se mogu tokenizirati za e-trgovinu ili za beskontaktna plaćanja putem digitalnih novčanika. Prilagođene kontrole potrošnje proizvode detaljne podatke za praćenje, izvještavanje i automatsko usklađivanje.

Ova promijenjena vremena donose prilike financijskim institucijama koje izdaju kartice te kupcima i dobavljačima koji mogu koristiti kartice.

Svaka rasprava o čekovima za komercijalna plaćanja može se kategorizirati uz gotovinu kao sve manje važna u Aziji. U Australiji, Kini, Indiji, Indoneziji, Filipinima i Singapuru, samo su Filipini zabilježili porast ukupne domaće potrošnje na čekove između 2017. i 2023. godine. Čak i tada, postotak ukupnog udjela potrošnje i dalje je bio jednoznamenkasti u 2023. godini.

Većina komercijalnih plaćanja tada dolazi od elektroničkih transfera sredstava (EFT) s računa na račun. Zajedno čine više od tri petine domaće B2B potrošnje u Australiji, Kini, Indiji, Indoneziji, Filipinima i Singapuru.

EFT-ovi mogu uključivati neto poravnanje ili bruto poravnanje u stvarnom vremenu putem automatizirane klirinške kuće (ACH) ili mogu uključivati bankovni transfer ili plaćanje u stvarnom vremenu (RTP) izravno između banaka, idealno korištenjem financijskih poruka ISO 20022 kada su dostupne. Ipak, unatoč svim elektroničkim pogodnostima ne morate osobno plaćati račun ili koristiti kurirsku službu, EFT nije nužno ništa više od onoga što mu ime sugerira: osnovni prijenos sredstava.

Čak i RTP-ovi na RTP mrežama koje podržava Mastercard u Europi, Bliskom istoku, Aziji, Južnoj Americi i Sjevernoj Americi, koji mogu zadovoljiti specifične potrebe za trenutnim i zajamčenim domaćim plaćanjima punim standardiziranih informacija o doznakama, i dalje su u problemima u drugim područjima. Na kraju, sposobnost EFT-a da zadovolji potrebe kupaca i dobavljača može znatno varirati ovisno o njegovoj vrsti. Uobičajeni problemi uključuju:

• Neučinkovito ručno usklađivanje ako podaci o transakcijama nisu potkrijepljeni dovoljno detaljnim informacijama u financijskim porukama.
• Ograničenja u vezi s predviđanjem i usklađenošću ako nedostaje uvid u ukupne transakcije u stvarnom vremenu.
• Nema poništenja plaćanja za neopozive RTP-ove, koji predstavljaju povećani rizik od prijevare ako sprječavanje prijevare nije jednako učinkovito u stvarnom vremenu.
• Nema jamstava plaćanja za ACH transfere, uz odgođene obavijesti o neuspjehu zbog problema poput nedovoljnih sredstava.
• Smanjeni obrtni kapital kada se sredstva uzimaju izravno s bankovnih računa.
• Nedostupna ili komplicirana međunarodna plaćanja, koja mogu uključivati nejasne i neočekivane naknade korespondentnih banaka .

Komercijalne kartice mogu se podijeliti u tri glavne faze evolucije. Prva faza s P-karticama nije nova, ali se razvija. Druga i treća faza, koje uključuju virtualne kartice i izravnu obradu, relativno su nove.

Tradicionalno, P-kartice se povezuju s B2B plaćanjima male vrijednosti. Pronicljivi korporativni blagajnici i izdavatelji kartica tada su shvatili da se isti pristup može koristiti za visokovrijedne B2B kupnje malog obujma kako bi se pokrili „obveze prema dobavljačima“ i „potraživanja“. Plaćanja na temelju računa tada bi mogla uživati u svim pogodnostima vezanim uz kartice, koje uključuju:

• Odgođena plaćanja kako bi kupci mogli dulje držati novac na svojim računima, a također bi mogli imati koristi od popusta izdavatelja kartice povezanih s količinom potrošnje.
• Detaljni podaci o transakcijama s usporedbama jedan-na-jedan za učinkovito usklađivanje plaćanja.
• Prekogranična plaćanja na pouzdanim međunarodnim mrežama
• Jamstva plaćanja bez potrebe da kupci provjeravaju i ažuriraju podatke o bankovnom računu dobavljača.
• Zaštita od prijevara i sigurnost putem platne mreže koja se pridržava standarda sigurnosti podataka industrije platnih kartica.

Izdavatelji kartica i njihovi korporativni klijenti sve više cijene prednosti plaćanja karticama u odnosu na komercijalna plaćanja. Domaća potrošnja putem B2B kartica u prosjeku se više nego udvostručila u Australiji, Kini, Indiji, Indoneziji, Filipinima i Singapuru između 2017. i 2023. godine.

Unutar tog rasta nalazi se gotovo utrostručavanje potrošnje virtualnih kartica u istom razdoblju.

Virtualna kartica nudi nekoliko dodatnih pogodnosti osim pogodnosti P-kartice:

• Inherentna sigurnost u virtualnim brojevima kartica za jednokratnu upotrebu koja oslobađa teret rukovanja ili pohranjivanja osjetljivih podataka za plaćanje.
• Prilagođene kontrole potrošnje za jednokratnu naspram višekratne upotrebe, učestalost upotrebe, iznose transakcija, vrste kupnje, lokacije i doba dana.
• Zaštita od prijevare automatskim otvaranjem i zatvaranjem računa na temelju valjanih datuma početka i završetka povezanih s prilagođenim kontrolama.
• Trenutačno i ekološki prihvatljivije izdavanje kartica diljem svijeta koje eliminira potrebu za fizičkom distribucijom kartica.
• Pošaljite kartice digitalnim novčanicima na mobilnim uređajima za trenutnu upotrebu bilo gdje.
• Transparentnost korištenja s poboljšanim podacima o transakcijama, koji uključuju nefinancijske informacije poput brojeva računa i kodova za naplatu, za podršku praćenju i izvještavanju u stvarnom vremenu za automatsko usklađivanje među odjelima i kategorijama potrošnje.

Rast virtualnih kartica odražava percepciju tržišta: 85% rukovoditelja banaka vjeruje da virtualne kartice poboljšavaju organizacijske procese, a 84% vjeruje da poboljšavaju kibernetičku sigurnost, prema rezultatima RPMG-ovog istraživanja o virtualnim karticama iz 2022. godine.

Virtualne kartice se također mogu uklopiti u izravnu obradu, gdje je to moguće, za dodatne pogodnosti.

Standardno B2B plaćanje karticama zahtijeva od dobavljača da unese primljene podatke o kreditnoj kartici koje je dostavio izdavatelj kartice u modul potraživanja svog sustava za planiranje resursa poduzeća (ERP). Izravna obrada (STP) za virtualne kartice novo je rješenje, već dostupno na nekim tržištima, koje zaobilazi ovaj zahtjev omogućujući mreži kartica koju koristi izdavatelj da izravno dostavi broj virtualne kartice prihvatitelju plaćanja dobavljača za obradu.

Dodatne pogodnosti uključuju:

• Nema potrebe za ručnim unosom podataka o plaćanju.
• Nema potrebe za ručnom obradom iznimki kada plaćanje ne uspije.
• Smanjeni izazovi usklađenosti budući da platna mreža, a ne dobavljač, obrađuje virtualni broj kartice.

Virtualne kartice mogu koristiti platnim tokovima u svim sektorima, od proizvodnje i poljoprivrede do građevinarstva i komunalnih usluga. Mogu se proširiti i na plaćanja od poduzeća prema vladi (B2G).

Četiri sektora zaslužuju posebnu pozornost u smislu pogodnosti koje kartice donose.

Ukupna domaća potrošnja u kategoriji veleprodaje i maloprodaje, koja uključuje popravak automobila, zauzima drugo mjesto na Filipinima i u Singapuru, treće u Kini i četvrto u Australiji, Indiji i Indoneziji među jedanaest B2B sektora na McKinsey Global Payments Map.

B2B prodaja povezana s veleprodajnom i maloprodajnom potrošnjom proteže se duž cijelog lanca opskrbe i prirodno se proteže u B2B2C prodaju. Ova B2B prodaja relativno velikog obujma i niske vrijednosti obično je slična B2C prodaji s slično niskim profitnim maržama za tvrtke. Uz sve sporazume o plaćanju sklopljene između kupaca i dobavljača, kartice mogu pomoći u upravljanju tim maržama odgađanjem plaćanja obveza, a istovremeno podržavaju brzo usklađivanje potraživanja.

Dosljedno rukovanje tokovima između B2B i C2B plaćanja posebno ima smisla za online tržišta koja obuhvaćaju B2B i B2C prodaju. Već postojeća podrška za e-trgovinu za C2B plaćanja karticama može učiniti B2B integraciju relativno jednostavnom.

Razina domaće potrošnje u kategoriji prijevoza i skladištenja u Australiji, Kini, Indiji, Indoneziji, Filipinima i Singapuru u 2023. godini niža je od razine zabilježene u veleprodaji i maloprodaji na domaćem tržištu.

Ali odnos između dvije kategorije se obrće ako je fokus međunarodni, a ne domaći. Troškovi na velike udaljenosti obuhvaćaju lance dobavljača i kupaca, lokalne prijevoznike, špeditere, operatere terminala, carinske agente, lučke uprave i međunarodne prijevoznike pri izlasku i ulasku u jurisdikcije.

Komercijalna plaćanja, koja mogu uključivati B2G plaćanja kao i B2B plaćanja, koja se događaju na putu moraju biti zajamčena, bez grešaka, viševalutna i sposobna za obradu plaćanja carina i pristojbi u zadnji čas na kontrolnim točkama bez formalnih odobrenja ili narudžbenica. Virtualne kartice pomažu kroz njihovo trenutno izdavanje na mobilnim uređajima bez obzira na lokaciju, kontrolu troškova kako bi se plaćanja u zadnji čas držala pod kontrolom i vezanje plaćanja za određene pošiljke koje se zatim mogu sinkronizirati s ERP sustavima.

Singapur je zabilježio gotovo šesterostruki porast prekogranične potrošnje na karticama između 2017. i 2023. u kategoriji aktivnosti ljudskog zdravstva i socijalnog rada. Povećanje je u skladu s drugim mjestom Singapura na najnovijem indeksu medicinskog turizma, koji se temelji na američkoj percepciji zdravstvenih destinacija diljem svijeta - američki sjeverni susjed Kanada zauzeo je prvo mjesto.

Prekogranična potrošnja je temelj područja intenzivnog rasta, kao što je to slučaj u Singapuru. No, potrošnja na zdravstvenu skrb u zemlji i inozemstvu raste i općenito: 59% zdravstvenih osiguravatelja u azijsko-pacifičkoj regiji vjeruje da će se troškovi zdravstvene skrbi dugoročno povećavati, prema istraživanju globalnih medicinskih trendova WTW-a iz 2024. godine.

Složenost uključuje više dionika iz javnog i privatnog sektora, fragmentirane baze dobavljača, uključujući tehnološke tvrtke, minimalnu transparentnost cijena između pružatelja usluga i osiguravatelja, mnogo vrlo varijabilnih podataka koji nisu uvijek u standardiziranim digitalnim formatima te duge cikluse naplate dugova i potraživanja.

Nekonsolidirane dospjele fakture su česte. U ovom iznimno složenom sektoru, posebno je važno moći povezati virtualne brojeve kartica s jednog računa s različitim fakturama radi pojednostavljenog usklađivanja i ranih upozorenja o neplaćanju.

Sve, od kupnje online oglašavanja do najma pohrane u oblaku, smatra se dugoročnom potrošnjom, alternativno poznatom kao „nestrateška“ potrošnja. Sastoji se od većine B2B kupnji tvrtke kod najvećeg broja dobavljača, a čini samo dio vrijednosti ukupne potrošnje.

Velik dio troškova za poslovanje u vezi s tim plaćanjima proizlazi iz neučinkovitosti žongliranja s više dobavljača. Priroda digitalnih plaćanja i plaćanja „kao usluga“ čini ih vjerojatnijim za globalne dobavljače koji posluju u različitim valutama. Također su često temeljeni na pretplati s različitim uvjetima plaćanja i rokovima dospijeća koje je teško upravljati.

Jedinstveni virtualni broj kartice za svaku pretplatu s jednog računa za financiranje, bez obzira na geografsku lokaciju ili valutu, može omogućiti konsolidirani prikaz potrošnje. Istovremeno, konsolidacija može omogućiti kupcima kod izdavatelja kartica popuste na potrošnju temeljene na količini.

Kontrole dostupne virtualnim karticama predstavljaju više od samo prilagodljivih ograničenja oko korištenja kartice. Također daju izdavateljima kartica i tvrtkama specifičan uvid u njihove transparentne podatke u stvarnom vremenu. Mogućnost pristupa i djelovanja na temelju tih uvida ovisi o proizvodima i uslugama koje podržavaju kartice.

Koristi mogu obuhvatiti obje strane: izdavatelji mogu ponuditi konkurentnija rješenja za plaćanje; korisnici mogu učinkovitije funkcionirati kao kupci i dobavljači. Kartice su dizajnirane da budu samostalne jer se lako integriraju u postojeće platne tokove. Ipak, virtualne kartice najbolje funkcioniraju kada ih podržavaju konzultantska rješenja koja nude holističke tržišne i međutržišne perspektive u svim strategijama komercijalnih kartica.

Uske marže, raspršeni dionici, složeni ekosustavi, dugotrajna potrošnja. Komercijalne prednosti virtualnih kartica obuhvaćaju raznolike potrebe industrija, od veleprodaje do zdravstva u zemlji i inozemstvu. U međuvremenu, kupci mogu dulje držati novac na svojim računima, a dobavljači i dalje mogu primati uplate na vrijeme. Učinkovitost i fleksibilnost ovise o temeljima kartica i pratećim proizvodima i uslugama koje pruža temeljna mreža kartica.

Ipak, iako je izdavanje virtualne kartice brže i lakše od fizičke P-kartice, i dalje ju je potrebno generirati i prenijeti. Ta uloga tradicionalno pripada izdavatelju komercijalnih kartica. Nakon što kupac unese račun u svoj ERP sustav kako bi ga poslao kao instrukciju za plaćanje izdavatelju, izdavatelj od platne mreže traži virtualni broj kartice, a zatim šalje virtualni broj kartice u ERP sustav dobavljača i status autorizacije plaćanja u ERP sustav kupca.

Ugrađeno financiranje nudi alternativu omogućujući izdavatelju da ugradi svoje mogućnosti izdavanja u ERP sustav kupca. Kupac se zatim može izravno povezati s platnom mrežom kako bi sam izdao virtualni broj kartice. Osim poboljšanja učinkovitosti, ugrađeno financiranje također daje veću kontrolu kupcima dajući im potpuni uvid u sve podatke virtualne kartice u stvarnom vremenu.

Još je uvijek novost, čak i anomalija, da kupci sami djeluju kao izdavatelji komercijalnih kartica. Ali taj se status sada mijenja - zajedno sa statusom komercijalnih plaćanja koja omogućuju.

Kontaktirajte nas kako biste saznali više od našeg tima konzultanataza komercijalna plaćanja i o našem paketu srodnih proizvoda i usluga: Commercial Card Insights, Supplier Enablement & Activation Service i Mastercard Receivables Manager (gdje je dostupan).